世界银行提出的五支柱模式解决老年人经济安全问题及养老金制度优化分析

【案例一】探索社会养老保险“五支柱”模式

西方国家在第二次世界大战时期，新型社会保障和福利制度基于《贝弗里奇报告》得以建立。在抑制社会不公、避免社会分化、消除社会绝对贫困等方面这一制度起到了非常积极的作用，但高福利需要高支出作为支撑，各国政府都背上了过重的财政负担，影响国家的国际竞争力。

就这一情况，世界银行于2005年12月提出了“五支柱”模式，以确保老年人的经济安全和基本生活。非缴费型的“零支柱”主要是为终身贫困者与不适用其他任何社会养老保险制度的老年人或者完全、部分丧失劳动能力者提供社会养老保险，以实现福利制度“兜底”作用；强制性的社会保障年金制度为缴费型的“第一支柱”，这一支柱主要通过财富的再分配，为老年人提供最低生活水平的终身保障；通过个人和用人单位在职期间缴纳的一定费用建立职业年金制度，为强制性的“第二支柱”；通过个人的商业保险和理财，旨在保障年老（或者丧失工作能力）后的生活质量，为自愿性的“第三支柱”；最后非正规保障的“第四支柱”主要来自子女供养、亲戚资助以及家庭间资金转移等，以补全前四个支柱覆盖外人群。

我国各类人员在不同社会时期的社会养老保险金在筹集方式上有很大的差别。那么基于世界银行提出的“五支柱”模式，我国的社会养老保险制度可以从以下五个方面进行建构。

一是进一步建立健全非缴费型的“零支柱”，为终身贫困者以及不适用任何社会养老保险制度的老年人或者丧失劳动能力者提供社会养老保险，发挥出制度“兜底”作用。与民生领域现有制度整合，采用合适的随收随付的模式提供基本的生活保障，从而保证社会保障兜底功能。

二是进一步健全完善缴费型的“第一支柱”，给予有正式工作并稳定持续缴纳养老金的公民构建社会养老保险制度。以现收现付模式为缴纳基础，通过国家、供职单位以及参保个人三方按照适当的比例共同缴费，按照随收随付的给付制进行下一步操作，使基本养老保险责任共同分担的原则得以体现。

三是进一步健全完善强制性的“第二支柱”，应该给予有正式工作的公民构建职业年金制度，该项支柱是建立在“第一支柱”的基础之上，对职工养老保险制度的有效补充。具体操作过程可以体现为：参考参保个人工作单位的实际情况之后，由供职单位按照单位经济效益和个人按照实际收入的一定比例缴纳职业年金，这些年金的累积就能建立职业年金基金。

四是进一步健全完善自愿性的“第三支柱”，政府大力鼓励并且支持个人和企业自愿进行商业性保险储蓄，建立商业保险储蓄基金。如购买商业性人寿保险等方式，以应对其他支柱因设计不全面而带来的制度风险。

五是进一步健全完善非正规社会保障的“第四支柱”，这一支柱是通过子女赡养、亲戚帮助以及家庭间的资金流动等方式，健全类似于传统伦理的家庭式养老保障制度。

从以上五方面的设想可知，我国的不同群体有不同的需要，抓住这一特点，我国可以探索建立社会养老保险“五支柱”模式。目前，我国社会养老保险制度的多层次保险体系中，基本养老金制度和社会养老保险金制度位于基层，基本覆盖了全体公民，制度实行随收随付制，以实现消除贫穷和对国民收入再分配的目标；现有的第二层为职业社会养老金，几乎覆盖所有正式职业的公民，包含的养老保障制度主要有城乡居民社会养老保险、城镇企业职工社会养老保险以及国家公职人员的社会养老保险，它们都是由个人和用人单位共同缴费，实行的是“个人账户＋社会统筹”相结合的模式；第三层为自愿性的商业社会保险，目的是应对其他层面可能带来的制度风险；最后一层是通过子女赡养、亲戚帮助以及家庭间的资金流动等方式，健全传统伦理的家庭式养老保险制度，多渠道、多方位、多层次提升老年人生活水平。^[14](www.xing528.com)

分析与思考

我国社会养老保险的未来发展趋势是什么？

【案例二】联合消费养老金合格计划

联合消费养老金合格计划（CCPP）是全新的个人养老金计划，是在原有社会养老保障体系上做了一个创造性补充。在受托方中国老龄事业发展基金会监督下，发起方北京新德浓信息技术有限公司研发构建了“小确幸”平台，用户通过“小确幸”消费获得的养老金将存入托管方中国工商银行，由投管方中国工商银行养老金部进行投管。小确幸是由北京新德浓信息技术有限公司研究开发的一款App，用户通过该App去京东、携程等平台进行购物消费，就能获得商家回馈的一定比例的养老金，这笔养老金会直接存入用户工商银行的消费养老金子账户，待达到法定退休年龄（男60岁、女55岁），便可一次性支取使用，未领取的还可以继承。简单来说，用户的每一笔消费都由商家回馈一部分，成为用户未来的个人养老金。这个计划被称为联合消费养老金合格计划（Confederate Consumer Pension Plan，CCPP），指由发起、受托、托管、投管联合构成的养老金资产管理方式。消费者在发生消费行为之后，合作商家以现金、实物、积分等形式返利，这些返利通过“小确幸”这个App依法转换消费者的养老金权益，以专门的消费养老计划进行操作管理，在消费者达到其规定的年限后，最终一次性返还给消费者作为其养老金。个人能通过消费积分、消费返利、消费奖励等消费附加值形式实现个人消费养老金累积。

用户仅仅只需通过在“小确幸”App进行注册，然后进行授权并选择将商家让利资金转换成个人养老金即可。用户无须为参与这一项目额外付费，只需要在生活中进行正常的购物等活动，这样日常的操作就可以使一笔笔消费变为未来的相应的收益。这种收获几乎是零成本、零门槛、可持续、可控制的，到其所规定的年龄后便可一次性领取自己的个人养老金。

分析与思考

1.联合消费养老金合格计划的优势是什么？

2.信息技术对社会保障事业的启示和影响有哪些？