在商业银行的资金配置方法中，负债管理思想(liability management)与负债业务是完全不同的概念。作为广义资产负债管理的一个阶段，负债管理思想的基本内容是:商业银行资产按照既定的目标增长，主要通过调整资产负债表负债方的项目，通过在货币市场上的主动性负债，或者“购买”资金来实现银行三性原则的最佳组合。
西方商业银行资金配置的策略从资产管理转向以负债管理为主，有其环境变化的背景。在西方各国对商业银行实行严格利率管制的20世纪60年代，经济中发生了通货膨胀，再加上货币市场和资本市场上利率自由波动，转而变成较高利率的状态，对商业银行资金来源造成很大冲击，出现了“脱媒”(dis-intermediation)的现象，即社会资金不经过银行而直接进入金融市场的现象，银行面临资金来源的巨大压力。在这种状况下，商业银行若不调整资金配置策略，一味地强调从资产方考虑资金配置组合，必将使银行陷入严重的困境。
银行负债管理思想源于利率管制下的金融创新。从1961年美国花旗银行首创可转让大面额定期存款单到以后涌现的各种含息的交易性存款，使得银行家们意识到，如果必需的资金总是能通过在货币市场上“购买”即可得到，为什么一定要把自己的资金配置限定在被动性负债限度内?为什么要储备过多的低收益流动性资产呢?
负债管理一改传统流动性管理中严格期限对称的原则和强调存款制约的原则，不再主要依赖维持较高水平现金资产和以短期证券为主的二线准备来满足流动性需要，而是积极主动在货币市场上“购买”资金来满足流动性需求和实现发展战略目标的资产规模扩张的需要。(www.xing528.com)
严格来讲，负债管理作为资金配置管理的一个阶段并无系统的理论，下面用图11-3来描述负债管理的思想(实线表示在负债管理思想下，流动性的来源和影响，虚线表示在资产管理思想下，流动性的来源和影响)。从图12-3中可看出，如果银行遭到突然提存或贷款对流动性的需要，在资产管理方法下，主要依赖变现二级准备金来满足。然而在负债管理阶段，流动性则依靠在货币市场上购买资金来补充，同时商业银行还利用主动负债来不断适应盈利性资产的战略性扩张。
商业银行运用负债管理策略使银行降低了流动性资产储备水平，扩大了收益性资产，提高了资产的盈利能力。它的出现标志着商业银行在资金管理上更富进取性，摆脱了被动负债的制约。然而，负债管理也给银行增加了风险，因而只有较大银行才有能力承受大量“购买”资金所增加的成本压力和经营风险。
图12-3 负债管理策略
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