私人银行与反洗钱：矛盾与正确处理方式

洗钱是指将贩毒、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动、走私、贪污或者其他犯罪的违法所得及其产生的收益，以各种手段掩饰、隐瞒资金的来源和性质，使其在形式上合法化的行为。在实践运作中，商业银行在为高端客户提供私人银行服务和防范可疑客户的洗钱活动之间往往陷于矛盾之中，其主要原因是:(1)私人银行是客户利益的维护者；(2)客户的强势地位；(3)银行奉行谨慎和为客户保密的文化；(4)银行应对市场竞争和追求利润的要求。

20世纪80年代后，国际社会日益重视洗钱活动，特别是2001年“9．11事件”后，国际社会推出了反洗钱的一系列规则和协议，发达国家和新兴市场国家普遍签约，国际著名银行出于声誉考虑也大多选择参加。瑞士政府也加大了对洗钱的打击力度，1998年，瑞士《反洗钱法》生效，2009年全球金融危机后，瑞士宣布配合国际社会加强国内私人银行的信息披露。反洗钱为银行业设置了不可触及的监管和行业自律底线，当银行面临商业利益与国家利益，甚至国际责任冲突时，应该毫不犹豫地服从整体利益，这也符合银行自身的长远利益。(www.xing528.com)

国际社会建立和达成的涉及反洗钱的国际组织和公约主要包括:(1)金融行动特别工作组(FATF)。这是成立于1989年的政府间组织，该组织创建了反洗钱的基本框架，在针对恐怖主义的反洗钱方面颇具影响和效力。(2)国际清算银行，其金融论坛(FSF)成立了离岸金融特别工作组。(3)欧盟于2001年颁布的反洗钱指引。(4)联合国安理会的决议，敦促成员国加强全球反洗钱合作。(5)埃格蒙特集团(Egmont Group)。这是一个非政府性国际组织，推动成员国之间的情报交流，为反洗钱提供支持。(6)世界银行与IMF制定了反洗钱行动计划，与多个主权国家分享，IMF对各国反洗钱能力进行定期评估。此外，还有结合各地区特点而组建的区域性反洗钱组织，如欧亚反洗钱和反恐融资小组(EAG)、亚太反洗钱工作组等。中国参加了国际反洗钱组织和公约，并逐步建立了多层次的反洗钱法律体系，2007年颁布的《中华人民共和国反洗钱法》为预防和遏制洗钱活动，维护金融秩序制定了监管规则。银行应建全反洗钱内部控制制度，建立客户身份识别制度和交易记录保存制度，遵守大额交易和可疑交易报告制度。