银行资本的保护功能及其抑制风险的作用

与一般企业相比，银行资本在其全部资金来源中的相对比重较低，但意义十分重大，这与资本在银行经营活动中的特殊作用有关。银行资本具有三种基本功能。

(一)保护功能

保护功能是银行资本的首要功能，即保护存款人的利益，避免银行经营不善或意外事件的冲击给存款人造成损失。资本的保护职能具体体现在以下方面:

一是作为银行日常经营中的风险缓冲器。当银行业务遭受损失时，若银行当年收益不足以抵补损失，则需以资本冲销营业损失，故资本对银行的运营中的暂时性亏损起着缓冲和吸收作用，使存款安全得到更多的保障。^[2]

二是在银行破产的情况下对存户的权益起保障作用。若银行发生危机以致破产清理，存户可以优先于股东和次级债务持有者获得偿付，因而可以在资本耗尽前得到适当补偿。虽然目前许多国家建立了存款保险制度，但这些国家大多是限额保险，对于不受存款保险保护的大额存款来说，资本仍然具有补偿性保护作用。

三是起到抑制银行经理人员从事高风险投资行为的作用。由于存款保险制度的存在，银行经理可能更具有将存款资金投资于高风险资产的倾向，而且存款保险制度的实施，使存款人也不会密切关注银行经营。若资本在银行资金来源中占一定比重，则银行股东就有压力监督银行经理层的行为，以保护自身利益，从而避免银行经营活动承载过高的风险。(www.xing528.com)

(二)管理功能

资本为监管当局提供了控制银行风险的管理杠杆。金融监管当局要求银行的资产扩张必须有规定比例的、昂贵的资本作为支撑，不允许完全运用负债资金从事经营，从而具有限制银行片面谋求发展而盲目扩张经营规模的作用。

(三)经营功能

资本是任何银行创立之初开展经营活动的启动资金，用它来购置土地、建筑物、设备等必需的物质条件。银行成长壮大后，还可以通过追加资本为增设分支机构、添置和改善办公设施、扩大营业场地等提供资金支持。同时，资本也是银行在日常经营活动中树立公众信心和市场声誉的必要前提。资本雄厚的银行往往在客户中享有较高的声誉，吸收公众存款和拓展其他业务就会比较顺利。即使遭遇意外事件而出现暂时流动性不足，银行凭借其充足的资本，也可以维持公众信心，避免出现挤提现象，从而得以平稳运营。