【摘要】：财务总监根据高管们所选择的报表，制定《管理报表目录》，并安排专人在规定的时间内向相应的人员报送相应的管理报表。表3-3某公司财务管理报表目录某餐饮企业总经理的财务报告系统：《内部利润表》《资金收支汇总表》《经营毛利表》《成本明细表》《费用明细表》《财务对比分析表》《销售日报表》，以及其他报表。
企业的财务总监或财务经理，需要根据所在企业和行业特点，结合经营业务，设计一系列管理报表，再将这些报表提供给老板和业务部门的负责人，讲清楚每一张报表所能反映出的问题，以及怎么通过这些报表去分析具体的经营行为，哪些事不能做，哪些事情可以做，做了会导致报表的哪些数据产生变化。
然后，让老板和业务高管勾选出对他们有帮助的报表，并确定报送周期（周报、月报、季报等）和报送形式（电子邮件、纸质、微信、OA 系统等）。
财务总监根据高管们所选择的报表，制定《管理报表目录》（详见表3-3），并安排专人在规定的时间内向相应的人员报送相应的管理报表。一段时间后，如3 个月或半年，再次与业务高管沟通是否需要更新或替换一些报表。
表3-3 某公司财务管理报表目录
某餐饮企业总经理的财务报告系统：
《内部利润表》《资金收支汇总表》《经营毛利表》《成本明细表》《费用明细表（管理费用、营业费用）》《财务对比分析表》《销售日报表》，以及其他报表。
某企业营销总监的财务报告系统：
损益表类包括销售额、区域损益表、产品损益表、可用费用资源、员工业绩明细。
资产负债类包括应收账款账龄分析、超90 天欠款、超180 天欠款、DSO、个人欠款账龄分析、成品库存。(www.xing528.com)
现金流量表类主要是回款明细表。
下面举两个例子，如某上市公司报表名称汇总及编制周期表，如表3-4所示，以及某有限公司财务报表目录，如表3-5所示。
表3-4 某上市公司的报表名称汇总及编制周期表
续表
表3-5 某有限公司财务报表目录
续表
免责声明：以上内容源自网络，版权归原作者所有，如有侵犯您的原创版权请告知，我们将尽快删除相关内容。
