如何识别风险？——风险识别的方法

建设工程风险识别方法主要有专家调查法、财务报表法、流程图法、初始风险清单法、经验数据法和风险调查法。

1）专家调查法

专家调查法是指向有关专家提出问题，了解相关风险因素，并获得各种信息。调查的方式通常有两种：一种是召集有关专家进行会议，让专家充分发表意见，起到集思广益的作用；另一种方法是采用问卷式调查，各专家根据自己的看法单独填写问卷。在采用专家调查法时，应注意所提出的问题应当具有指导性和代表性，并具有一定的深度，问题要提得尽量具体一些。同时，还应注意专家的面应尽可能广泛。最后，这种方法还要由风险管理人员进行归纳、整理并分析专家的意见。

2）财务报表法

财务报表法是指通过分析财务报表来识别风险的方法。因为财务报表法有助于确定一个特定企业或特定的建设工程可能遭受哪些损失以及在何种情况下遭受这些损失，所以，通过分析资产负债表、现金流量表、营业报表及有关补充资料，可以识别企业当前的所有资产、责任及人身损失风险。将这些报表与财务预测、预算结合起来，可以发现企业或建设工程未来的风险。

采用财务报表法进行风险识别时，要对财务报表中所列的各项会计科目做深入的分析研究，并提出分析研究报告，以确定可能产生的损失。同时，还应通过一些实地调查以及其他信息资料来补充财务记录。

3）流程图法

流程图法是将一项特定的生产或经营活动按步骤或阶段顺序以若干个模块形式组成一个流程图系列，在每个模块中都标出各种潜在的风险因素或风险事件，从而给决策者一个清晰的总体印象。对于建设工程，可以按时间维划分各个阶段，再按照因素维识别各阶段的风险因素或风险事件。

4）初始风险清单法

由于建设工程面临的风险有些是共同的，因此，对于每一个建设工程风险的识别没必要都从头做起，只要采取适当的风险分解方式就可以找出建设工程中经常发生的典型的风险因素和相应的风险事件，从而形成初始风险清单。在风险识别时就可以从初始风险清单入手，这样做既可以提高风险识别效率，又可以降低风险识别的主观性。

初始风险清单的建立途径有两种：一种是采用保险公司或风险管理学会颁布的潜在损失一览表作为基础，风险管理人员再结合本企业所面临的潜在损失对一览表中的损失予以具体化，从而建立特定企业的风险一览表。但是，目前潜在损失一览表都是针对企业风险进行公布的，还没有针对建设工程风险的一览表，因此，这种方法不适用于建立建设工程初始风险清单。另一种建立初始风险清单的方法是通过适当的风险分解方式来识别风险，这种途径是建立建设工程初始清单的有效途径。通常对于建设工程，可以按照单项工程、单位工程分解，再将其按照时间维、目标维和因素维进行分解，从而形成建设工程初始风险清单。

表4.1为建设工程初始风险清单的一个示例。(www.xing528.com)

表4.1　建设工程初始风险清单

在使用初始风险清单法时必须明确一点，那就是初始风险清单并不是风险识别的最终结论，它必须结合特定建设工程的具体情况进一步识别风险，修正初始风险清单。因此，这种方法必须与其他方法结合起来使用。

5）经验数据法

经验数据法又称统计资料法，它是根据已建各类建设工程与风险有关的统计资料来识别拟建工程的风险。

统计资料的来源主要是参与项目建设的各方主体，如房地产开发商、施工单位、设计单位、监理企业以及从事建设工程咨询的咨询单位等。虽然不同的风险管理主体从各自角度保存着相应的数据资料，其各自的初始风险清单一般会有所差距，但是，当统计资料足够多时，借此建立的初始风险清单基本可以满足对建设工程风险识别的需要。因此，这种方法一般与初始风险清单法结合使用。

6）风险调查法

虽然建设工程会面临一些共同的风险，但是不同的建设工程不可能有完全一致的工程风险。利用初始风险清单和统计资料等方法对识别共性风险比较有效，但是，为了识别每个建设工程的特殊风险，在风险识别的过程中，花费人力、物力和财力进行风险调查是必不可少的。

风险调查法就是从分析具体建设工程的特点入手，一方面通过其他方法对已经识别出的风险进行鉴别和确认；另一方面，通过风险调查有可能发现此前尚未识别出的特殊风险。风险调查可以采用现场直接考察并向有关行业专家咨询等形式，如工程投标报价前施工单位进行现场踏勘，可以取得现场及周围环境的第一手资料。风险调查可以从组织、技术、自然及环境、经济、合同等方面分析拟建建设工程的特点及相应的潜在风险。

应当注意，风险调查不是一次性行为，而应当在建设工程实施全过程中不断地进行，这样才能随时了解不断变化的条件对工程风险状态的影响。当然，随着工程的进展，风险调查的内容和重点会有所不同。

综上所述，风险识别的方法有很多，但是在识别建设工程风险时，不能仅仅依靠一种方法，必须将若干种方法综合运用，才能取得较为满意的结果。而且不论采用何种风险识别方法，风险调查法都是必不可少的风险识别方法。