经营风险评估和预测：关键步骤解析

1.合同条件

主要从合同实物工程量、项目主要条件及合同条款和合同执行的重点、难点、关键点进行风险评估。结合本工程实际情况，合同风险分析如下：

1）合同执行重点预测

（1）合同工期进度的控制。

（2）分包策划及施工队伍的选择和管理。

（3）安全管理及风险评估。

（4）施工质量控制。

（5）施工管理成本的控制。

2）合同执行难点预测

（1）施工线路长（65.7 km），且工程线路穿过村庄较多，施工干扰较大，线路沿线设计变化比较大，并且施工安全管理较为困难；

（2）施工工期短工程量较大并且施工项目较多；

（3）隧洞工程比例较大，并且围岩较差，Ⅳ类围岩约占12.76%；Ⅴ类围岩约占57.56%，开挖过程不确定因素较多，超挖超填量大。

（4）部分隧洞长（如12#隧洞长4 158 m），仅有1个施工支洞，独头工作面长，施工内容较多，施工进度保证较为困难。

（5）因施工线路长，水电规划及布置较难且成本较高。

（6）因施工处鲁地拉电站库区内，初设所指定的砂石料场将随鲁地拉电站的蓄水位增高而被淹没无法再使用。

（7）因输水线路长，项目多，需考虑的施工队伍较多，并且部分项目施工难度较大如隧洞开挖及支护难度较大需选择实力较强技术专业的队伍进行施工。

3）合同执行关键点预测

（1）12#、9#隧洞工程的施工进度控制。

（2）分包项目的规划及分包队伍的选择。

（3）施工安全及质量的管控。

（4）施工成本的控制。

4）针对重点、难点及关键点的对策

（1）根据工程特点科学进行施工规划，尽可能地利用现有资源，道路及生产设施布置尽可能的考虑一路多用，一站多用。

（2）分析工程施工关键线路，针对关键线路拟定技术和安全措施，并严格执行。

（3）隧洞围岩非常差，开挖支护将尽可能地采用或探索新工艺来保证安全及施工进度和质量，并且施工队伍需有较强的开挖及支护专业能力，严格控制开挖断面并加强安全管理。

（4）合理进行资源配置以免资源配置过剩增加施工成本。

（5）制定严密的安全、质量管理制度并严格执行，尽可能地消除安全风险。

（6）在河滩料未被淹没前（鲁地拉电站下闸蓄水淹没库区内的天然砂石料场）尽可能的提前进行开采囤积。

（7）制定严格的材料、物资采购及管理制度，认真做好材料及物资采购计划，并加强材料及物资在使用过程中的管理及监督。

（8）对已穿过村庄或紧挨房屋的输水线路进行优化，建立安全防护措施，以减少干扰和保证居民安全。

2.项目管理模式

根据工程实际情况，管理模式初步定位为：以分包施工为主、关键工作由项目部组织人员为辅的施工作业层，以职能部门为管理层、项目班子为决策层的管理型项目组织框架经营管理模式。按工期进度要求、各工序关联性、施工先后顺序等实际情况，施工工程可采用划块分包形式，明渠及隧洞采用专业分块分包，渡槽、泵站及倒虹吸金属结构由于专业性较强采用组建专业的施工队伍施工。即明渠及隧洞的开挖、支护、衬砌分块后由一家队伍施工，组建几家专业的队伍施工全线的渡槽、泵站及倒虹吸金属结构。管理模式带来的潜在风险预测：

（1）分包单位多，协调难度大，项目部管理资源需求大，管理成本增加。

（2）各分包单位自身管理水平和技术能力参差不齐，造成项目部对工程整体质量、进度、安全、成本管控难度大。

（3）施工高峰期，施工资源需求量大，材料供应集中，资金需求量大。

3.项目组织机构

项目部组织机构一般由决策层、管理层和作业层组成。采用项目经理负责制，按照各层分离的原则，实行“队为基础、两级管理、一级核算”的运行模式，以适应施工组织需要。风险预测：(www.xing528.com)

（1）各层级管理人员的专业执业能力。执业能力有限，将会对工程管控造成严重影响。

（2）管理人员的执业道德和责任感。管理人员行为不端，责任感不强，一方面会影响企业的廉政建设，从而影响企业形象；另一方面会为工程质量、进度、安全、成本控制卖下隐患。

（3）各管理层之间的工作运行机制。机制健全，工作职责明确，沟通渠道通畅，则管理工作能顺利开展，否则将造成管理不畅甚至混乱，降低管理效率，浪费管理资源。

4.项目管理目标

1）施工总进度目标

原则上以合同条件为准，制订施工进度计划。从施工过程的组织保证、技术管理、质量管理、施工资源管理、安全管理和关键项目进度保证专项措施等方面保证施工总进度目标的实现。期间风险预测：

（1）由于线性工程施工线路长，且多数建筑物位于山区地区，工程可能穿越较多村庄，导致协调难度大，施工干扰因素多，致使项目停滞而造成工期延误，甚至有可能成为制约施工总进度目标实现的最大不可控因素。

（2）地质勘查、设计文件和合同条件中并未规定施工超前地质预报，开挖过程中可能出现地下水埋藏情况、断层破碎带分布、围岩类别、土挖与石挖段、地基与边坡稳定性等与设计文件或合同条件不一致的情况，不确定因素多，超挖超填工程量增加而导致工期延长。

（3）对部分长隧道（如本工程中的12#隧洞长4 158 m），仅有1个施工支洞，独头工作面长，施工内容较多，施工进度保证较为困难。

（4）因施工处鲁地拉电站库区内，初设所指定的砂石料场将随鲁地拉电站的蓄水位增高而被淹没无法再使用，后期需重新规划砂石料的来源供给，这也为目标工期的实现带来一定风险。

2）经营目标

由于本项目承包方式为建设-移交（BT）模式，中标人负责本项目所需部分资金的投融资和建安工程施工总承包工作，由于项目是政府工程，最终完成工程额突破投资的可能性不大。对此，应做好项目经营期间的盈亏风险评估和预测。

（1）盈利点分析。

①总价承包项目中的临时及永久道路施工项目。在合同工程量清单中，施工临时及永久公路里程合计29.9 km。根据项目现场实际踏勘情况，大部分工作面、料场已经有临时便道，填挖量不大，另一方面，由于下游梯级电站蓄水，原有公路被淹，目前外单位正在修建一条永久沥青道路，该道路离本项目引水工程施工沿线较原有公路更近。因此，相对于合同中的临时及永久道路施工项目（总价项目，29.9 km，合同额919万），我方在项目实际实施中寻找优化方案，不需修建29.9 km。

②投标报价中基础价格报价情况相对较好，如主材水泥预算价格560元/吨，从现场实际询价的情况看，剑川县水泥出厂价格338元/吨，运费为0.6元/吨·千米，到达工地价格约为480元/吨，该价格相对投标报价格略有盈余。本项目施工沿线离金沙江距离不远，目前河砂储量较大，根据初步考察了解，河砂价格相对投标报价格也有盈余。

③基础处理项目及锚固工程项目，如锚杆和超前小导管，有一定的利好空间，主要看今后业主对此的介入干预程度。合同工程清单中，锚杆112 329根，超前小导管23 471根。在项目实施过程中需着重在地质缺陷、设计变更等方面做工作，争取突破该项目工程量。

④部分项目综合报价情况相对较好，如土方明挖、石渣回填等项目，关键在于分包价格的实际控制效果。

（2）亏损点分析。

①1#暗涵工程土方开挖合同价格3.24元/立方米，工程量为82 020 m3。该项目单价作价原则为现场挖掘、就近堆放。合同报价明显低于分包成本价，考虑上交、税费和物价因素该分项工程预计将亏损近80万元，需考虑调整弥补的费用来源问题。

②12#隧洞（断面尺寸2.1 m×2.853 m），因隧洞长、断面较小，通风排烟困难，无轨出渣设备不适用，因此采用有轨出渣，拟投入2台履带式扒渣机，4台电瓶矿车及3 000 m轨道，设备价值预计约420万元（不含风水电投入）。该条隧洞洞挖施工合同额约为592万元，投入设备和施工成本与产值完成额不匹配，该部分亏损需考虑调整弥补的费用来源问题。应对措施：通过施工优化设计，增加一条施工支洞，使工作面长度缩短，使用无轨出渣方式，降低施工设备成本投入。

③部分安装分项工程报价，因计费基数的不同，装置性材料仅计税金，其他利费仅以安装人工费为基数取值。因此，在计算产值上交利费时将增加该部分项目管理成本，在间接成本策划时需要充分考虑该问题。

④在报价税金的计算上，地方税务部门是以施工单位所取得的全部营业收入为应税基数计算营业税的，而报价税金是以税前造价为基数计算的，从而形成税中税的差额40多万元，需考虑调整弥补的费用来源问题。

⑤人工费工资上涨。省人力资源和社会保障厅发出《关于调整最低工资标准的通知》，从5月1日起，调整我省最低工资标准。本工程所在地月最低工资标准调整为955元。同时，小时最低工资标准调整为9元。较之前的最低工资标准均有提高。

5.主要施工方案

1）项目施工总布置方案策划

这部分内容在施工平面规划中已有论述，在规划实施过程中，结合工程的规模、特点、施工环境、施工条件以及企业类似工程的经验进行科学、便捷、适用、和谐的原则进行适当调整。本着既有条件可满足施工需要的决不新建、工作面位于村庄附近的，施工用水、用电能与村民协调解决的，就近加以利用的原则，最大程度节约施工成本，开源节流，规避成本风险。

2）主要施工技术方案确定

本工程合同项目分土建和金属结构安装两部分。土建部分：整条输水干渠线路总长67.335 km，共布置有40条明渠、15条隧洞、10座渡槽、16座倒虹吸。金属结构制安部分：金属结构由输水渠道沿线阀门和闸门组成，共设111套闸门、阀门，其中37个阀门、74扇整体成套铸铁闸门。

结合工程的特点及施工重点难点确定针对性的技术方案，经分析本工程施工主要技术方案需充分考虑以下两个方面：

（1）明渠、渡槽及倒虹吸管施工。

明渠、渡槽及倒虹吸管等建筑物的施工线路长，但单位长度工程量较小，最大风险源为土石方开挖的组织形式、开挖方法及混凝土的供应方式是否合理。

（2）隧洞施工。

输水隧洞施工是整个工程施工的难点和施工进度控制的重点，输水隧洞共计15条，总长15.61 km，Ⅲ类围岩约占29.67%；Ⅳ类围岩约占12.76%；Ⅴ类围岩约占57.56%。施工方法及施工工艺尤为重要。由于掌子面前方地质情况复杂多变，风险主要来自于施工过程中不可控因素多，导致超挖超填量增加，超前支护工程量加大。部分隧洞通过粉砂岩层地段，由于粉砂岩遇水易崩解软化，被迫采用有轨出渣技术而引起施工成本增加。

6.其他

不均匀地基的不利影响。由于枢纽工程沿金沙江上游北岸坡脚分布，部分渡槽的支墩基础以第四纪坡积物或冲沟洪积扇为持力层，持力层土的均匀性较差，有可能导致渡槽支墩基础的不均匀沉降，引起渡槽开裂甚至发生较大位移而影响正常使用。

潜在的边坡失稳对建筑物的不利影响。部分明渠和渡槽位于陡峭的边坡坡脚或坡脚附近，一旦边坡失稳，将会对这部分建筑物产生严重影响，甚至有可能完全被摧毁。因此，一方面应加强施工期间边坡位移的监测，同时还应进行边坡稳定的理论分析研判，对确有潜在失稳的边坡应进行工程加固治理，以保证工程结构物的长期正常使用。