情境分析：提高风险监控的准确性

识别企业或经营活动所面临的风险之后，应分别对各种风险进行衡量，从而进行比较，以确定各种风险的相对重要性。衡量风险时应考虑两个方面：损失发生的频率或次数和这些损失的严重性，而损失的严重性比其发生的频率或次数更为重要。例如，工程完全毁损虽然只有一次，但这一次足可造成致命损伤；而局部塌方虽有多处或发生较为频繁，却不致使工程全部毁损。

衡量风险的潜在损失的最重要的方法是确定风险的概率分布，这也是当前国际工程风险管理最常用的方法之一。概率分布不仅能使人们能比较准确地衡量风险，还可能有助于制定风险管理决策。

1.概率分布

概率分布表明每一可能事件及其发生的概率。由于在构成概率分布所相应的时期内，每一项目的潜在损失的概率分布仅有一个结果能够发生，因此，损失概率之和必然等于1。

概率包括主观概率和客观概率两种：

（1）主观概率指人们凭主观判断而得出的概率，例如，对某项承包工程，人们往往根据一些风险因素，从定性角度判断承揽该工程会发生几种亏损的可能性。事实上这种主观概率没有多大实用价值，因为它缺乏可信的依据，而且凭主观推断的结果与实际结果常常相差甚远。

（2）客观概率指人们在基本条件不变的前提下，对类似事件进行多次观察，统计每次观察的结果及其发生的频率，进而推断出类似事件发生的可能性。依据统计推断出的客观概率对判断潜在的风险损失很具参考意义，但有时对客观概率的判断结果会因人而异。(www.xing528.com)

在衡量风险损失时宜考虑3种概率分布：总损失金额、潜伏损失的具体事项及各项损失的预期数额。总损失金额的概率分布表明在某一项目中可能遭受的多种损失及其可能发生的概率。

2.概率分布表的确立依据

概率分布表不能凭空设想或凭主观推断建立。确立概率分布表应参考相关的历史资料，依据理论上的概率分布，并借鉴其他的经验对自己的判断进行调整和补充。

历史资料指在相同的条件下，通过观察各种潜在损失金额在长时期内已经发生的次数，估计每一可能事件的概率。但是，由于人们常常缺乏广泛而足够的经验，加之风险环境不断地发生变化，故依据历史事件的概率只能作为参考。参考历史资料时应尽量扩大参考范围，参考时应有所区分，不可完全照搬。

逻辑推理及定性分析亦可有助于确立概率分布。但推理和分析只能得出抽象的概率，而无法具体化，要想准确判断概率损失尚须进行风险分析。