风险识别的重要性及方法

风险通常具有隐蔽性，而人们常常容易被一些表面现象迷惑，或被一些细小利益所引诱而看不到内在的危险。在实践中，人们经常谈论的风险有3种：真风险、潜伏的风险和假风险。作为风险管理的第一步，我们必须首先正确识别风险，统一认识，然后才能制定出相应的管理措施。

识别风险的过程包括对所有可能的风险事件来源和结果进行实事求是的调查，一般按以下步骤进行：

1.确认不确定性的客观存在

这项工作包括两项内容：首先要辨认所发现或推测的因素是否存在不确定性，如果是确定无疑的，则无所谓风险。其次要确认这种不确定性是客观存在的，是确定无疑的，而不是凭空想象的。

2.建立初步清单

清单中应明确列出客观存在的和潜在的各种风险，应包括影响生产率、操作运行、质量和经济效益的各种因素。人们通常凭借企业经营者的经验对其作出判断，并且通过对一系列调查表进行深入研究、分析而制定。

3.确立各种风险事件并推测其结果

根据初步清单中开列的各种重要的风险来源，推测与其相关联的各种合理的可能性，包括赢利和损失、人身伤害、自然灾害、时间和成本、节约和超支等方面，重点应是资金的财务结果。

4.对潜在风险进行重要性分析和判断

5.风险分类

通过对风险进行分类能加深对风险的认识和理解，同时也辨清了风险的性质。实际操作中可依据风险的性质和可能的结果及彼此间可能发生的关系进行风险分类。这样的分类能更彻底地理解风险、预测结果，且有助于发现与其关联的各方面的因素。

6.建立风险目录摘要(www.xing528.com)

通过建立风险目录摘要，将项目可能面临的风险汇总并排列出轻重缓急，能给人一种总体风险的印象，而且能把全体项目人员都统一起来，使人们不再仅仅考虑自己所面临的风险，而能自觉地意识到项目的其他管理人员的风险，还能预感到项目中各种风险之间的联系和可能发生的连锁反应。

风险的识别是一项复杂的工作，需要做很多细致的工作，要对各种可能导致风险的因素去伪存真，反复比较；要对各种倾向、趋势进行推测，做出判断；还要对工程项目的各种内外因素及其变量进行评估。实践中，可采用下列方法来发现并具体描述各项风险。

（1）分析询问。通过向有关专家、当事人提出一系列有关财产和经营的问题，以了解相关风险因素，并获得各种信息。

（2）分析财务报表。财务报表有助于确定一个工程项目可能遭受的损失以及在何种情况下会遭受这些损失。通过分析资产负债表、营业报表及有关补充资料，可以识别企业当前的所有资产、责任及人身损失风险。将这些报表和财务预测、预算结合起来，可以发现未来风险。

（3）绘制流程图。将一个工程项目的经营活动按步骤或阶段顺序以若干个模块形式组成一个流程图系列，每个模块中都标出各种潜在的风险或利弊因素，从而给决策者一个清晰具体的印象。

（4）现场考察。通过直接考察现场可以发现许多客观存在的静态因素，也有助于预测、判断某些动态因素。例如，承包工程，投标报价前的现场踏勘可以使承包商对拟投标的工程基本做到心中有数，但只有现场考察还远远不够，现场踏勘仅能了解一定范围内的地面情况，而对于超出范围或范围内的地下及有关水文、地质情况并不能了解。因此现场考察除要求获取直接资料外，还应设法获取间接资料，而且要对所掌握的资料认真研究以便去伪存真。

（5）各部门相互配合。风险识别不能仅靠某一部门完成，应由各相关部门系统地、连续地相互配合。风险识别贯穿于工程项目的始末，要求各责任部门鼎力相助，共同分析判断。

（6）参考统计记录。参考以前的统计记录对判断在未来有可能重复出现的风险事件极为有益。

（7）环境分析。详细分析工程项目经营活动的外部环境与内在风险的联系，也是识别风险的重要环节。

（8）向外部咨询。任何人都不是万事通，他们可以从客观上识别主要风险，但涉及各种细节时就比较困难，因此有必要向有关行业或专家进一步咨询。如业主投资需要委托咨询公司，承包商在投标报价前需要向保险公司、材料设备供应商询价。