国内相关行业的垂直管理体制及保险从业资格证书管理

(一)金融行业监督机制

金融行业的监督，过去一直由中国人民银行负责。自从金融业实行政企分离等一系列改革，中国人民银行专门履行中央银行职能以后，金融业的监督职能得以分离出来，监督机制得以独立。

(1)银行业监督机制。银行业的监督职能由中国银行业监督管理委员会(简称银监会)履行，监督机制实行上下垂直的运行体制。中国银行业监督管理委员会隶属于国务院，下设各大区银监局，在设区市一级设立银监分局，在县一级设立银监分局的派出机构，专门履行全国银行业的监督职责。银监机构的设置与我国行政级次设置基本一致。中国银监会同时负责银行业人员从业资格证书的发放与管理工作。

(2)保险行业监督机制。保险行业从大金融体系中分离后，成立了中国保险业监督管理委员会(简称保监会)，隶属于国务院。下设省一级的保监会，在区市一级设立隶属于省保监会的保监分支机构，在县一级设立市保监分支机构的派出机构，专门履行全国保险行业的监督管理职责。监管机构设置与国家行政级次设置完全一致。中国保险业监督管理委员会负责保险行业人员从业资格证书的管理工作。

(3)证券行业监管机制。证券行业为活跃我国的资本市场发挥着重要的作用。近年来，证券营业机构遍布全国大中城市和人口密集的工矿区，为此，加强证券行业监管十分重要。证券业的监督机制目前为国家和省级两个层次。

中国证券业监督管理委员会(简称证监会)隶属于国务院，是证券行业的最高监督管理部门，在行政区域中心的特大城市或省会城市设立隶属于中国证监会的证券监督管理办公室，形成国家和省两级监督机制，履行全国证券行业的监督和管理工作。中国证券业监督管理委员会负责全国证券行业人员从业资格的管理工作。

(二)社保、医疗行业监管机制

目前，全国社会保险基金按行政区划实行双重监管的运行体制，业务以垂直监管为主，行政以地方政府为主。国家成立了全国社保基金理事会，隶属于国务院；在省设立有社保基金管理局；市、县分别设立有社保基金管理处，承担社保基金的行业监督与行政管理工作。机构设置也与国家行政级次设置相吻合。从发展趋势看，社保基金2010年实行全国转移后，垂直管理的可能性进一步增大。

医保因财力问题，目前没有形成垂直管理体系，仍然以地方管理为主。监督主要依靠上级检查和地方审计监督。(www.xing528.com)

(三)税务等公共财政资金监督机制

税务行业自从国税、地税分家后，国税系统实行全国垂直管理，地税系统在省以下实行行业垂直管理。内部监督主要依靠作为内部职能部门的稽查局进行；外部主要依靠审计监督进行。在运行监督方面，内设机构有稽查局、督察内审司、监察局等。稽查局是主管税务稽查工作的职能部门，主要职责是起草税务稽查法律法规草案、部门规章及规范性文件，办理重大税收案件的立案和调查的有关事项并提出处理意见，指导、协调税务系统的稽查工作。督察内审司是主管税收执法监督检查、内部财务审计和领导干部经济责任审计的职能部门，主要职责是组织实施税收法律法规、部门规章及规范性文件执行情况的监督检查，承办国税系统财务、基建、大宗物品采购审计和领导干部经济责任审计工作。监察局履行党政干部行政监督职能，下设办公室、监督检查室、案件检查室和信访审理室。

(四)国内相关行业的启示

(1)体制上实行垂直管理。上述行业中，银行、保险、证券、税务均实行垂直管理体制，只有社保行业实行以垂直管理为主、地方管理为辅的双重管理体制。医保行业因缴费比例、报销资金来源主要依靠地方财政等原因，暂时实行地方管理。

(2)机构设置与行政级次一致。国内相关行业的监管机构大多与国家行政级次保持一致，除证券行业因业务活动主要集中在大中城市和工矿区，海关主要业务集中在主要口岸城市，没有按行政区划设置分支机构外，其他行业都与我国行政级次相一致，在省、市、县设立了分支机构，“一竿子插到底”。

(3)运作与监督机构相分离。实行垂直管理体制后，上述行业都在系统内部实行了业务运作与监督管理相分离的运行机制，有些行业将监督职能按类型划分为几大块，保证了监督的有效实施，也并没有将其他相关部门牵扯进来共同监管。

住房公积金行业在资金归集上与社保基金相似，资金使用上与银行业相似，而这两个行业目前都实行垂直监管。由此看来，垂直监督管理是完善住房公积金监督机制和运行机制的理想选择。