报表公式管理方法简述

一个报表文件中所有表页的格式是相同的，不同表页数据单元和字符单元的内容将随着编制单位和时间的不同而有所不同，除了个别单元数据需要手工录入外，大多数单元数据的来源和计算方法具有一定规律性。依据这一特点，用友UFO系统设计了报表的公式管理功能，从而使报表系统能够自动、及时、准确地编制会计报表。

报表公式是指报表或报表数据单元的计算规则，主要包括单元公式、审核公式和舍位平衡公式三大类。

（一）单元公式

1.单元公式的作用与分类

报表的单元公式是指为报表数据单元进行赋值的公式，也称计算公式，其作用是从账簿、凭证、本报表文件、其他报表文件或其他子系统等处调用、运算所需要的数据，并填入相应的报表单元中。

单元公式一般由目标单元、运算符、函数和运算符序列构成。如：C3=QC（“1001”，“全年”，“借”，001，2012），表示C3单元格中的数据是取自“用友账务系统”中001账套2012年的1001科目的年初借方余额。

常用的报表数据一般来自于总账系统或者报表系统本身，从报表中取数又可以分为从本报表文件取数和从其他报表文件取数两种情况。因此，单元公式又分为账务取数公式、表页内部取数公式、本表其他表页取数公式和其他报表文件取数公式四种。

账务取数是指从总账系统中提取数据放到目标单元格中，是会计报表数据的主要来源。系统通过提供丰富的账务取数函数来实现总账和报表之间数据的传递。(www.xing528.com)

账务取数函数的基本格式为：函数名（“科目编码”，“会计期间”，[“方向”]，[账套号]，[会计年度]，[编码1]，[编码2]）。

例如：编制资产负债表所使用的函数。

（1）期初数公式：FS（“1002”，“月”，“贷”，001，2012），表示提取用友账务系统中001账套2012年的1002科目当月贷方发生额。

（2）期末数公式：QM（“1301”，“月”，“借”，001，2012），表示提取用友账务系统中的001账套2012年的1301科目的当月借方余额。

上述公式中，科目编码可以是科目名称，但必须用双引号括起来；会计期间可以是“年”“月”“季”等变量，也可以用具体的数据来指定年、月、季；方向、账套、会计年度等可以缺省。

表页内部统计公式主要用于在本表页的指定区域内做出诸如求和、求平均数、计数、求最大值和最小值以及求统计方差等统计结果的运算。例如：C9=PTOTAL（C1：C5，C8）表示C9单元中的数据是C1、C2、C3、C4、C5及C8六个单元的数据之和。