核销处理的作用及注意事项

核销处理是用户日常进行的付款核销应付款的工作。单据核销的作用是处理付款核销应付款，建立付款与应付款的核销记录，监督应付款及时核销，加强往来款项的管理。

（一）核销方式

系统提供手工核销和自动核销两种核销方式。

1.手工核销

用户手工确定系统内付款与应付款的对应关系，选择进行核销。通过本功能可以根据查询条件选择需要核销的单据，然后手工核销，加强往来款项核销的灵活性。

但是要注意手工核销时一次只能显示一个供应商的单据记录，且收付款单列表根据表体记录明细显示。当收付款单有代付处理时，只显示当前所选供应商的记录。若需要对代付款进行处理，则需要在过滤条件中输入该代付单位，进行核销。并且一次只能对一种收付款单类型进行核销，即手工核销的情况下需要将收款单和付款单分开核销。另外，手工核销保存时，若收付款单列表的本次结算金额合计<>被核销单据列表的本次结算金额合计，系统将提示用户：结算金额不相等，不能保存；核销的记账日期=处理时的注册日期，保存时必须保证核销的借贷两方本币金额相等；若发票中同时存在红蓝记录，则核销时先进行单据的内部对冲；用户可以根据收付款单单张取消核销处理。

2.自动核销

系统自动确定系统内付款与应付款的对应关系，选择进行核销。通过本功能可以根据查询条件选择需要核销的单据，然后系统自动核销，加强了往来款项核销的效率性。

系统自动核销应注意如下几点要求：①自动核销可对多个供应商进行核销处理，依据核销规则对供应商单据进行核销处理。②自动核销允许在取消操作中可以按供应商进行分别取消核销处理。③单据批量核销中不支持异币种核销处理，需要异币种核销的，必须到单据录入中进行单张单据核销处理。④应收系统不能再对已结年度的合同结算单进行核销。

（二）核销规则(www.xing528.com)

对应收单据和收款单据进行核销时，分为以下几种情况。每种情况下都分为同币种核销和异币种核销。

（1）付款单的数额等于原有单据的核销数额，付款单与原有单据完全核销。

（2）在核销时使用预付款。如果先预付了供应商一部分款，在业务完成后又付清了剩余的款项，并且要求这两笔款项同时结算，则在核销时需要使用预付款。

在支付第一笔款项时，先录入一张付款单，款项类型为预付款，即形成预付款；支付第二笔款项后，再录入一张付款单，款项类型为应付款。

在核销时，将上述单据与应付业务单据进行核销，则可核销预付款。

（3）付款单的数额部分核销以前的单据，余额部分可再次核销和当前结算的供应商有往来款，但是支付的款项大于原有单据的数额，支付的货款一部分核销原来的单据，一部分可再次核销。

（4）付款单的数额小于原有单据的数额，单据仅得到部分核销。

（5）预付往来单位款项大于实际结算的货款，收到退款。