付款单据的处理方式

付款单据处理主要是对结算单据（付款单、收款单即红字付款单）进行管理，包括付款单、收款单的录入、审核。应付款管理系统的付款单用来记录企业所支付的款项。应付款管理系统的收款单用来记录发生采购退货时，企业所收到的供应商退款。

（一）付款单据录入

付款单据录入，是将支付供应商款项依据供应商退回的款项，录入到应付款管理系统。包括付款单与收款单（即红字付款单）的录入。

应付系统的付款单用来记录企业所支付的款项，当用户支付每一笔款项时，首先应知道该款项是结算供应商货款，还是提前支付供应商的预付款，还是支付供应商其他费用。系统用款项类型来区别不同的用途。在录入付款单时。也需要指定其款项用途。如果对于同一张付款单，如果包含不同用途的款项，应在表体记录中分行显示。

对于用途不同的款项，系统提供的后续业务处理不同。对于冲销应付款，以及形成预付款的款项，需要进行付款结算，即将付款单与其对应的采购发票或应付单进行核销勾对，进行冲销企业债务的操作。对于其他费用用途的款项则不需要进行核销。

若一张付款单中，表头供应商与表体供应商不同，则视表体供应商的款项为代付款。有时，可能要付一个单位的一笔款项，但该款项包括为另外一个单位付的款。这种情况有两种处理方式，第一种是将付款单位直接记录为另外一个单位，金额为代付金额（即是正常的付款单）；第二种是将付款单位仍然记录为该单位，但通过在表体输入代付供应商的功能处理代付款业务。这种方式的好处是既可以保留该笔付款业务的原始信息，又可以处理同时代多个单位付款的情况。(www.xing528.com)

应付系统收款单用来记录发生采购退货时，收到供应商退回企业的款项。同样，您需要指明红字付款单是应付款项退回、预付款退回、还是其他费用退回。应付、预付用途的红字付款单可与应付、预付用途的付款单、红字应付单、红字发票进行核销。

（二）付款单据审核

付款单据审核主要完成收（付）款单的自动审核、批量审核功能。只有审核后的单据才允许进行核销、制单等处理。

在【付款单据审核】界面中显示的单据包括全部已审核、未审核的付款单据。余额=0的单据在【付款单据审核】中不能显示，可在【单据查询】中进行查询。

在付款单据审核列表界面，可以进行付款单、收款单的增加、修改、删除等操作。