【摘要】：以账套主管王磊进行预收冲应收的业务处理为例。1月25日，销售部李建向瑞泽科技销售精制盐400吨，每吨不含税价210元，货已发出，货税款未收，已开具销售专用发票，价税合计为98 280元，1月24日已预收瑞泽科技货款50 000元。图6-4-2“预收款”过滤条件窗口4.生成凭证单击按钮后，系统弹出“是否立即制单”，单击“是”，可以立即生成凭证，单击“否”，可以在中集中生成凭证。
以账套主管王磊进行预收冲应收的业务处理为例。
1月25日，销售部李建向瑞泽科技销售精制盐400吨，每吨不含税价210元，货已发出，货税款未收，已开具销售专用发票（发票号：66721），价税合计为98 280元，1月24日已预收瑞泽科技货款50 000元。这笔业务属于销售业务，货款未收，填制一张销售专用发票，但前期瑞泽科技已经预付了部分货款，并填制了“预收款”类型的收款单，因此单据填制后需要将预收和应收进行对冲。
1.填制销售专用发票
以王磊的身份登录“企业应用平台”，填制一张销售专用发票。
2.打开窗口
执行【应收款管理】|【转账】|【预收冲应收】命令，打开【预收冲应收】窗口，如图6-4-1。
(www.xing528.com)
图6-4-1 打开“预收冲应收”窗口
3.录入信息
在【预收冲应收】窗口中，分别选择【预收款】和【应收款】选项，填入“客户”等信息后，选择【过滤】，即可过滤出符合条件的客户信息，并在【预收款】和【应收款】的“过滤”窗口中，录入“转账金额”为50 000元，如图6-4-2。
图6-4-2 “预收款”过滤条件窗口
4.生成凭证
单击【确定】按钮后，系统弹出“是否立即制单”，单击“是”，可以立即生成凭证，单击“否”，可以在【制单处理】中集中生成凭证。
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