案例资料及操作技巧详解

1.人员调动

本月临时人员“朱宏”调整为球形钙车间正式人员，具体操作如下。

（1）执行【薪资管理】|【工资类别】|【打开工资类别】命令，进入“临时人员”工资类别。

（2）执行【薪资管理】|【维护】|【人员调动】命令，打开【人员调动】对话框，如图5-2-1所示。

（3）在“部门”下拉列表中选择被调出人员的部门为“球形钙车间”，在“人员类别”下拉列表中选择被调出人员的类别为“普通职员”，在左侧人员列表中选择“朱宏”，单击【>】按钮，选中人员放到右侧人员列表中。

（4）在“调动至类别”下拉列表中选择调入的工资类别“001”，在“部门”下拉列表中选择调入部门的名称，单击【确定】按钮，如图5-2-1。

图5-2-1　人员调动

（5）执行【薪资管理】|【设置】|【人员档案】命令，打开【人员档案】窗口，选定“朱宏”，单击工具栏中【修改】按钮。打开【人员档案明细】对话框。可以查询到该员工的“调出”属性已经被系统自动选择。

（6）执行【薪资管理】|【工资类别】|【打开工资类别】命令，进入“正式人员”工资类别。

（7）执行【薪资管理】|【设置】|【人员档案】命令，打开【人员档案】窗口，选定“朱宏”，单击工具栏中【修改】按钮。打开【人员档案明细】对话框，根据资料，单击“现金发放”复选框，取消选择；在“银行名称”下拉列表中选择“中国工商银行”；在“银行账号”文本框中输入“01610101013”，如图5-2-2所示。选择“附加信息”选项卡，根据资料，在“单位编号”文本框中输入“8650203106”。如图单击【确定】按钮，弹出“写入该人员档案信息吗？”提示信息，单击【是】按钮，完成人员档案修改。

图5-2-2　人员档案修改

2.编辑工资数据

正式人员类别基础工资数据见表5-2-1，编辑工资数据具体操作如下。

表5-2-1　2019年1月正式人员基础工资数据

续表

（1）执行【薪资管理】|【工资类别】|【打开工资类别】命令，进入“正式人员”工资类别。

（2）执行【薪资管理】|【业务处理】|【工资变动】命令，打开【工资变动】窗口。

（3）根据畅想公司资料，在“基本工资”列中，依次录入每位正式员工的基本工资数据；在“奖金”列中，依次录入每位正式员工的奖金数据，如图5-2-3所示。

图5-2-3　“基本工资”和“奖金”的录入

（4）单击工具栏上的【全选】按钮，选择所有正式人员。

（5）单击工具栏上的【替换】按钮，打开【工资项数据替换】对话框。在“将工资项目”下拉列表中选择“交通补助”，在“替换成”文本框中输入“80”，如图5-2-4所示。

图5-2-4　工资项数据替换

（6）单击【确定】按钮。弹出“数据替换后将不可恢复。是否继续？”提示信息，单击【是】按钮，继续弹出“14条记录被替换，是否重新计算？”，单击【是】按钮。

（7）根据畅想公司资料，录入本月考勤数据：何斌事假1天，张强病假2天，朱宏事假3天。

（8）单击工具栏上的【计算】按钮、【汇总】按钮，计算、汇总正式人员的全部工资项目内容，如图5-2-5所示。

图5-2-5　工资数据计算、汇总后的结果

（9）单击【工资变动】窗口【关闭】按钮，结束正式人员工资数据编辑。

（10）执行【薪资管理】|【工资类别】|【打开工资类别】命令，进入“临时人员”工资类别。

（11）根据教材附件—畅想公司临时人员的工资基础数据资料，按照以上2-9步，自行完成临时人员工资数据编辑。

3.查询临时人员工资分钱清单

（1）在录入完成临时人员工资数据编辑的基础上，执行【薪资管理】|【工资类别】|【打开工资类别】命令，进入“临时人员”工资类别。

（2）执行【薪资管理】|【业务处理】|【工资分钱清单】命令，打开【票面额设置】对话框，选择需要的票面，如图5-2-6所示。

图5-2-6　票面额设置

（3）单击【确定】按钮，显示临时人员的“分钱清单”，如图5-2-7所示。可以查看“部门分钱清单”“人员分钱清单”和“工资发放取款单”。

图5-2-7　工资分钱清单

（4）单击【关闭】按钮，结束分钱清单查询。

4.查询个人所得税

（1）执行【薪资管理】|【工资类别】|【打开工资类别】命令，进入“正式人员”工资类别。

（2）执行【薪资管理】|【业务处理】|【扣缴所得税】命令，打开【个人所得税申报模板】对话框。

（3）在“请选择所在地区名”下拉列表中选择“系统”，在“报表名称”中选择“扣缴个人所得税报表”。

5.正式人员银行代发处理

（1）执行【薪资管理】|【工资类别】|【打开工资类别】命令，进入“正式人员”工资类别。

（2）执行【薪资管理】|【业务处理】|【银行代发】命令，打开【请选择部门范围】对话框，选择所有部门，如图5-2-8所示。

图5-2-8　银行代发部门选择

（3）单击【确定】按钮，打开【银行文件格式设置】对话框。在“银行模板”下拉列表中选择“中国工商银行”。如图5-2-9所示。

图5-2-9　“银行文件格式设置”对话框

（4）在“请设置代发银行所要求的数据内容：”列表框中。在“单位编号”行对应的“数据来源”列，单击右侧按钮，打开【数据内容参照】对话框，在“参照内容”列表框中选择“单位编号”，如图5-2-10所示。(www.xing528.com)

图5-2-10　设置银行文件格式中“单位编号”的数据来源

（5）单击【确定】按钮，返回到【银行文件格式设置】对话框。单击【确定】按钮，弹出“确认设置的银行文件格式？”提示信息，单击【是】按钮，显示“银行代发一览表”。如图5-2-11所示。

图5-2-11　生成的银行代发一览表

（6）单击【关闭】按钮，结束银行代发处理。

6.工资分摊设置

畅想公司正式人员工资管理计提费用类型见表5-2-2；正式人员工资分摊设置见表5-2-3。

表5-2-2　正式人员计提费用类型

表5-2-3　应付工资对应科目

（1）执行【薪资管理】|【工资类别】|【打开工资类别】命令，进入“正式人员”工资类别。

（2）执行【薪资管理】|【业务处理】|【工资分摊】命令，打开【工资分摊】对话框。如图5-2-12所示。

图5-2-12　“工资分摊”对话框

（3）单击【工资分摊设置】按钮，打开【分摊类型设置】对话框，如图5-2-13所示。

图5-2-13　“分摊类型设置”对话框

（4）单击【增加】按钮，打开【分摊计提比例设置】对话框，如图5-2-14所示。

图5-2-14　分摊计提比例设置

（5）在“计提类型名称”文本框中输入“应付工资”，“分摊计提比例”设置为“100%”。

单击【下一步】按钮，打开【分摊构成设置】对话框。

（6）根据畅想公司资料，按照如图5-2-15所示，依次设置分摊构成各个项目内容。

图5-2-15　正式人员“应付工资”分摊构成设置

（7）单击【完成】按钮，返回到【分摊类型设置】对话框。按照上述4—7步，依次完成“应付福利费”“计提工会经费”“计提职工教育经费”“计提养老保险”的分摊设置。

（8）设置完成后，单击【返回】按钮，返回到【工资分摊】对话框。

7.工资分摊处理

（1）执行【薪资管理】|【工资类别】|【打开工资类别】命令，进入“正式人员”工资类别。

（2）执行【薪资管理】|【业务处理】|【工资分摊】命令，打开【工资分摊】对话框。

（3）在【工资分摊】对话框中进行如下设置：“计提费用类型”，选择全部（五种）计提费用；“选择核算部门”，选择所有部门；“计提会计月份”，选择“2019-01”；“计提分配方式”，选择“分配到部门”；选择“明细到工资项目”“按项目核算”两个复选框，如图5-2-16所示。

图5-2-16　工资分摊

（4）单击【确定】按钮，打开【工资分摊明细】窗口，默认显示“应付工资一览表”。选中“合并科目相同、辅助项相同的分录”复选框。

（5）单击工具栏上【制单】按钮，打开【填制凭证】窗口。选择凭证类别为“转账凭证”，单击【保存】按钮，如图5-2-17所示。

图5-2-17　根据“应付工资一览表”系统自动生成的凭证

（6）单击【退出】按钮，返回到【工资分摊明细】窗口，左上角“类型”下拉列表中选择“应付福利费”，显示“应付福利费一览表”。按照4—5步，生成应付福利费分摊转账凭证。

（7）按照上述步骤，依次完成“计提工会经费”“计提职工教育经费”“计提养老保险”分摊转账凭证的生成。

（8）单击【关闭】按钮，退出【工资分摊明细】窗口，结束正式人员工资分摊处理。

（9）执行【薪资管理】|【工资类别】|【打开工资类别】命令，进入“临时人员”工资类别。按照上述方法，自行完成临时人员工资分摊处理。

8.凭证处理

对畅想公司2019年1月份的工资业务生成记账凭证，具体操作如下。

（1）执行【薪资管理】|【工资类别】|【打开工资类别】命令，进入“正式人员”工资类别。

（2）执行【薪资管理】|【统计分析】|【凭证查询】命令，打开【凭证查询】窗口。

（3）单击第一行，选定“转-1”号凭证，单击工具栏上的【单据】按钮，打开【原始单据】窗口，显示该凭证对应的“应付工资一览表”，如图5-2-18所示。单击【退出】按钮，返回【凭证查询】窗口。

图5-2-18　查询到的“应付工资一览表”

（4）单击第二行，选定“转-2”号凭证，单击工具栏上的【凭证】按钮，打开【联查凭证】窗口，显示该记账凭证，如图5-2-19所示。单击【退出】按钮，返回【凭证查询】窗口。

图5-2-19　查询到的凭证

（5）单击第三行，选定“转-3”号凭证，单击工具栏上的【删除】按钮，弹出“是否要删除当前凭证？”提示信息，单击【是】按钮，该凭证在薪资系统执行删除操作，【凭证查询】窗口已不显示。

（6）执行【薪资管理】|【统计分析】|【凭证查询】命令，重新打开【凭证查询】窗口。

（7）单击【退出】按钮，结束凭证处理。

9.总账系统凭证处理

以凭证审核人员的身份进入总账系统，自行完成薪资管理系统传输凭证的审核、记账、期间损益结转设置、期末转账凭证生成、审核、记账。