案例资料与操作方法详解

1.录入普通末级科目余额

选定“库存现金”期初余额栏，直接输入数字“800”，按回车键确认；选定“工行存款”期初余额栏，直接输入数字“253500”，按回车键确认；选定“中行存款”的期初余额栏，录入本币余额“308 220”并确认，然后在美元期初余额栏中录入美元余额“45 326.47”，如图3-2-1所示。按照上述步骤依次录入其他末级科目的期初余额。

图3-2-1　期初科目余额

在录入普通末级科目余额应注意：①如果科目余额默认方向与实际余额方向不符，可按【方向】按钮修改科目的余额方向（即科目性质）。但只能调整一级科目的余额方向，且该科目及其下级科目尚未录入期初余额。当一级科目方向调整后，其下级科目也随一级科目相应调整方向。②如果输入余额有误，修改时，将光标定位于错误处直接输入正确数据即可。③红字金额以负数形式录入。④如果某科目为数量、外币核算，可以录入期初数量、外币余额。但必须先录入本币余额，再录入外币余额。⑤若期初余额有外币、数量余额，则必须有本币余额。

2.录入辅助核算科目期初数据

（1）录入“应收账款”期初余额。双击“应收账款”科目期初余额栏，打开【辅助核算科目期初余额】窗口。

（2）单击【往来明细】按钮，打开【期初往来明细】窗口，图3-2-2所示。单击【增行】按钮，窗口增加一条新的期初明细记录，在该条记录中，按顺序录入各项数据内容，如图3-2-3所示。在第一条记录最后一栏按回车后系统将自动新增一行记录，可继续录入下一条记录数据。按此方法依次录完所有客户的往来明细，然后单击【汇总】按钮，系统自动汇总明细数据到科目辅助期初余额，如图3-2-4所示。

图3-2-2　打开【期初往来明细】窗口

(www.xing528.com)

图3-2-3　录入第一条记录

图3-2-4　期初往来明细汇总

（3）依次单击【确定】及【退出】按钮，回到【辅助期初余额】窗口，可看到按客户汇总的结果，单击【退出】按钮回到【期初余额】窗口，可看到辅助余额被自动带入总账期初余额栏。

在录入辅助核算科目期初数据应注意以下内容。

①在往来明细记录输入过程中发现某项输入错误，可按【ESC】键取消当前项输入，将光标移到需要修改的编辑项上，直接输入正确的数据即可。如果想放弃整行增加数据，在取消当前输入后，再按【ESC】键即可。

②如果需要修改某个数据，将光标移到要进行修改的数据上，直接输入正确数据即可，如果想放弃修改，按【ESC】键即可。

③要删除某一期初明细时，将光标移到要删除的期初明细数据上，单击【删行】按钮，经确认后即可。

④在【辅助期初余额】窗口，单击科目下拉选择框可选择相同辅助账类的其他科目录入期初余额。若为项目核算科目则可选择相同项目大类的其他科目录入期初余额。

⑤在输入客户、供应商、部门、个人、项目、自定义项信息时，可双击相应单元格，然后单击参照按钮参照输入或按F2参照输入。