总账系统功能与流程介绍

1.总账系统的主要功能

总账系统是电算化会计信息系统的核心子系统，适合于各类企业进行账务核算和管理工作。总账系统的主要功能包括系统初始设置、凭证管理、出纳管理、账簿及辅助核算管理、期末业务处理等。

（1）初始设置。该功能是根据企业的需要建立财务应用环境，主要包括选项设置、期初余额录入等。

（2）凭证管理。提供凭证的录入、修改、审核、记账、查询、打印以及出纳签字、常用凭证定义等，作用在于将日常发生的经济业务输入电算化会计信息系统并保证其正确性。

（3）出纳管理。为出纳所提供的专门功能，实现对现金日记账、银行存款日记账、资金日报的查询输出，完成银行存款的对账及余额调节表的编制等。(www.xing528.com)

（4）账簿管理。包括对主题账簿的管理，实现总账、明细账、日记账、余额表的查询、打印并可实现总账、明细账、凭证的联查；也包括对各类辅助核算账簿的管理，如个人往来、部门核算、客户和供应商往来、项目核算等各类信息的查询与输出。

（5）期末业务处理。通过转账定义、转账生成实现期末分摊、计提、销售成本、损益结转等转账业务的自动化处理，并进行对账、结账，生成期末工作报告。

2.总账系统和其他系统的关系总账系统可以独立运行，也可以和其他子系统协同运转。如果只启用了总账系统，则所有经济业务发生后，统一在总账系统填制记账凭证，进行进一步的审核、记账等处理；如果总账系统和其薪资、固定资产、应收应付等其他子系统同时启用，则相关业务数据在其他子系统录入后，经过业务处理生成记账凭证，被传递到总账系统，在总账系统中审核、记账等进一步处理。