1.增设银行存款的二级明细账
以王磊增设银行存款的二级明细账工行存款和中行存款为例。“银行存款”为一级科目系统预设，需增加银行存款科目的二级科目；同时需要进行科目的外币设置及出纳管理科目的设置。
（1）在企业应用平台中，执行【基础设置】|【基础档案】|【财务】|【会计科目】命令，弹出提示对话框“是否按行业预设科目”；选择行业性质“2007年新会计制度科目”，单击【预设】按钮，进入【会计科目】窗口。
（2）单击【增加】按钮，进入【新增会计科目】对话框。
（3）依次输入科目编码“100201”，中文名称“工行存款”，科目类型、余额方向为默认值，由于“银行存款”需要登记日记账并进行银行对账，故选择“银行账”“日记账”。单击【确定】按钮完成，如图2-5-1所示。
图2-5-1 增加“工行存款”
2.指定科目
王磊指定现金和银行存款科目为出纳的专管科目。
在会计科目窗口，执行【编辑】|【指定科目】命令，打开【指定科目】对话框，单击“现金科目”单选框，在待选科目栏中双击“1001 库存现金”，将其移至已选科目栏，如图2-5-2所示；继续单击“银行科目”单选框，在待选科目栏中双击“1002 银行存款”；然后单击【确定】按钮保存，可以看到库存现金和银行存款均被打上了相应的标志，如图2-5-3所示。(www.xing528.com)
图2-5-2 指定现金科目
图2-5-3 指定科目设置完成
3.修改应收账款科目为客户往来辅助核算
应收账款科目是有往来核算要求的会计科目，王磊设置其为往来辅助核算。
在【会计科目】窗口，选择“应收账款”科目记录，单击【修改】按钮或直接双击“应收账款”科目记录，打开【会计科目—修改】对话框，如图2-5-4所示。
图2-5-4 打开【修改会计科目】对话框
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