专业委员会的构成和功能说明

董事会专业委员会一般包括提名委员会（Nomination Committee）、酬薪委员会（Remuneration Committee）、审计委员会（Audit Committee）、战略委员会（Strategy Committee）等。各公司根据发展需要还可以设置公共政策委员会、投资委员会、技术委员会，以及环境、健康和安全委员会等。这些委员会的职责一般是由公司章程规定的，不过也有由公司法律框架体系规定的。

审计委员会、提名委员会、薪酬委员会和战略委员会的主要职能定位如下。

1.审计委员会

审计委员会作为最重要的专业委员会，负责检查公司会计制度及财务状况，考核公司内部控制制度的执行、评估，并提名注册会计师，以及与会计师讨论公司财务问题。为贯彻审计委员会的专业性和独立性，审计委员会通常由具备财务或会计背景的外部董事组成。

2.提名委员会

提名委员会负责研究董事、经理人员的选择标准和程序，并负责建立提名程序；负责提交有关董事会的规模和构成方案；负责向董事会推荐候选董事和高级管理人员。(www.xing528.com)

3.薪酬委员会

薪酬委员会负责研究董事与高级经理人员的考核标准；研究公司高级管理人员的薪酬事项和制定一揽子特定薪酬政策，以能够吸引、留住和激励公司高水平的董事与高级经理人员。同时，薪酬委员会还应就公司有关董事报酬的政策及发给董事的股份选择权的相关信息予以披露，做成报告书，并作为公司年报的一部分，提交股东大会。

4.战略委员会

战略委员会负责对公司长期发展战略、重大投资决策、重大投融资项目及决策、年度预算和决算进行研究并提出建议，强化董事会的战略决策功能；对其他影响公司发展的重大事项进行研究并提出建议。