部门经营目标规划与实现

1.公司总体目标

（1）达到年销售额3亿元、利润率10%的目标。

（2）在上年纯利率10%的前提下，尽可能扩大市场占有率至10%，使本公司在本行业中的排名进入前五。

2.总经理办公室目标

（1）拟出内部监察计划。

（2）各部门的计划制订工作于×月×日以前结束，以配合经营会议，并于×日内召开年度计划发表会。

（3）关于经营计划与实绩，应能以图表形式表示以获得整体印象，并拟出具体的图表管理方案。

（4）为新的组织拟订职务权限规则。

（5）做好新投资机会的投资报酬率分析。

3.生产部门目标

（1）拟订使产品合格率达到85%的计划。

（2）拟订适当的计划，以使不良产品比率降到1%以下。

（3）以1200万元于×月更换××机，以便降低成本10%，把制造成本控制在2亿元以下。

4.总务部门目标

（1）拟订出年内例行事项的实施计划表。

（2）拟订综合控制计划，重点放在推销员与管理员工方面。

（3）拟订出计划，达到附加价值150万元、提高工资20%的目标。(www.xing528.com)

（4）拟订修订薪金与改善薪金体系的具体计划。

（5）提出具体的计划，于×月增加餐厅设备。

（6）与有关人员协商，拟订员工的医疗计划。

5.营业部门目标

（1）拟订有关采购商品的计划。

（2）拟订出销售目标3亿元、销售成本4000万元的月、部门的明细分担表。

（3）达到应收款回收85%的目标，并依顾客与部门制作回收的目标图表。

（4）按月拟订销售促进计划。

（5）把销售重点放在A、B、C三个产品上，使其销售额达到总销售额的75%以上。

（6）拟订更换公司货车的计划。

6.会计部门目标

（1）下年度把重点放在资金运用效率上，每月召开经营会议时，能提出月资金设计调度计划实绩对照表。

（2）拟订利益目标3000万元、销售目标3亿元、制造成本2亿元、销售成本4000万元、管理成本2000万元、资金成本1000万元，依月再设定综合损益计划，另外还须拟定预算实绩表的格式。

（3）将管理费用区分为固定费用及变动费用两种，为加强预算控制，须拟订代金券制度运用方法。

（4）与制造生产部门联络，拟订可自中小企业金融机构贷款设备投资资金2000万元的具体计划。

（5）提出缩短折旧年限，到下年度全部摊提完毕的改善方式。