强化内部管理，加强制度建设

昆明市烟草专卖局（公司）高度重视制度在反腐倡廉中的重要作用，把制度建设贯穿于惩治和预防腐败的全过程，把党风廉政建设融于企业改革发展的过程中，围绕“管好权、管好事、管好人”的理念，对包含党内民主决策、人事管理、决策问责、采购招标等内容在内的，涉及重点领域，关键环节和重要人物的制度进行改革和完善，多方互动，整体推进，借以加强廉政监督以及廉政专项治理。即使可能的腐败者突破道德防线，“想为”“敢为”，但也“不能为”，最大限度地限制腐败行为的发生，为打造“制度烟草”夯实了基础。

权力存在的地方就有可能发生腐败行为。预防腐败最根本的就是要完善制度，用制度进行管理，防止权力的使用不当，甚至滥用。在近几年反腐倡廉建设过程中，昆烟公司不仅加强了对系统内的监管力度，而且在昆烟公司系统的对外联系工作中也加强了制度建设，从源头上对可能的腐败行为进行预控。

围绕人事安排、资金使用、招标采购、基础设施建设等腐败行为最有可能产生的重点领域和关键环节，昆明市烟草专卖局（公司）近两年来，针对权力的使用和接近权力的重要人物，先后在党风廉政建设、人事管理、财务管理、招投标管理等方面，制定、完善了一系列规章制度，规范工作程序，使公司所有经济管理行为处处有标准，时时受规范，确保不产生或少产生因体制漏洞带来的问题，从而达到遏制潜规则，突出预防和监督功效。

创制要科学，执行要有力，过程有监督，结果需审核，这样才能达到有效防止腐败的产生或减少腐败行为的几率。通过对规章制度的改革和完善，昆烟公司加强和规范了“权、钱、物”的管理，而在政策执行过程中，凡重大经济、政务问题都有操作性制约文件控制，凡重点领域的工作流程，监督管理全程进入，以确保制度的落实和监管的有效。根据自身行业的特点，昆烟公司在反腐防腐制度建设上形成了自己的特点：

（1）在专卖执法方面，专卖工作重点涉及案件处理和行政许可。由于制度规范、降低了零售许可的准入门槛，同时也就降低了腐败的风险。香烟零售许可由原来的监控重点转变为现在的非重点监控服务领域。对于烤烟生产中的合同管理及补助金管理方面，进行了完整、多部门监控，有效防止不当行为的产生。

（2）在人事管理方面，对于提拔干部，除了严格执行相关干部人事管理制度外，昆烟公司还采用了“票决制”的办法；对于新进员工的聘用，由市公司委托人才市场统一考试招聘，市公司统一培训后，再由用人单位培训。经过下到烟站实习，之后接受工作部门培训，才有资格竞聘空缺岗位。在招聘过程中，采用多级多阶段考试考核，主要领导回避，不接受“打招呼”，有效降低“人情”的影响。(www.xing528.com)

（3）在财务监管和设施建设等方面，实施严格的预算管理、资金管理、物资管理和招投标管理。

在预算管理上，实施预算监控系统。各科每月报录需求，当月才能执行预算。各部门进行预算季度分析，发现问题，要分析原因并加以改进。对于资金管理，不分时段盘点，每月检查银行存款，及时作出余额调节。

烟站是反腐倡廉建设的一个关键点。在烟叶销售环节上，委托银行收取资金，防止资金在烟站过夜；对烟叶收购资金，不同时段抽查，检查烟叶收购量与资金是否相符。对烟站实施每月盘点清查工作。在烟站清理工作中，对无价值物品的销毁由相关领导和人员一起进行；对有价值而不再使用的物品进行变卖，而对有价值的可用物资则进行仓储，以利循环使用。

对于采购、维修和基建工作，执行中都有明确的流程规定。比如一个项目必须找3家以上招标，并且严格执行“使用不招标，招标不采购，采购不付款”的规定，消除“吃拿卡要”的行为。过程中，审计监督部门负责出审计报告，对基建进行跟踪审计和过程监督。