如何设置自定义转账？

对于一般纳税人来说，每个月末需要计算并结转增值税额。账套003一月的增值税销项大于进项，其差额为应缴金额，分录如下。

借：应交税费/应交增值税/转出未交增值税

贷：应交税费/未交增值税

应交金额的计算公式为：销项税额贷方发生额-进项税额借方发生额

下面我们先来定义这张自定义转账凭证。

步骤1 以操作员“0031吉燕”的身份登录账套003，登录日期设为“2010-01-31”。

步骤2 在“业务工作”选项卡下，依次双击选择“财务会计”→“总账”→“期末”→“转账定义”→“自定义转账”命令，打开“自定义转账设置”窗口。

步骤3 单击工具栏中的“增加”按钮，弹出如图9-8所示的“转账目录”对话框。

步骤4 依次输入转账序号为“0001”，转账说明为“计算并结转本月增值税”，并将“凭证类别”设置为“记记账凭证”。单击“确定”按钮，返回“自定义转账设置”窗口。

图9-8 “转账目录”对话框

步骤5 单击工具栏中的“增行”按钮，输入分录的借方信息：科目编码输入“22210103”（应交税费/应交增值税/转出未交增值税）；各项辅助核算信息为空；方向为“借”。

步骤6 输入金额公式，如果对公式很熟悉可直接录入，也可通过公式向导按下述步骤输入。

□在“金额公式”栏中双击，进入编辑状态。

□单击右侧的“参照”按钮，弹出如图9-9所示的“公式向导”对话框。(www.xing528.com)

图9-9 “公式向导”对话框

□在左侧的“公式名称”下拉列表框中单击“贷方发生额”，右侧自动选择相应的函数名。

□单击“下一步”按钮，弹出用于指定科目的对话框，在“科目”文本框中输入或选择科目“22210104”（应交税费/应交增值税/销项税额）。

□选中左下角的“继续输入公式”复选框，从展开的“运算符”中选择减号。

□单击“下一步”按钮，返回选择公式的对话框。

□选择公式名称“借方发生额”，输入科目“22210101”（应交税费/应交增值税/进项税额）。

□单击“完成”按钮，返回“自定义转账设置”窗口，金额公式栏中显示完整的公式：“FS（22210104，月，贷）-FS（22210101，月，借）”。

步骤7 单击“增行”按钮，接着输入分录的贷方信息：科目编码为“222102”（应交税费/未交增值税）；各项辅助核算信息为空；方向一定要选为“贷”，金额公式直接输入“JG（）”，表示取对方科目计算结果金额。

定义完成的“自定义转账设置”窗口如图9-10所示。

图9-10 “自定义转账设置”窗口

步骤8 单击“保存”按钮，对设置进行保存，单击“退出”按钮，结束设置过程。