如何进行记账：选择记账范围与期初平衡提示

所谓记账，就是登录账簿的过程，通常也叫登账或过账。用户只要正确地完成了以下工作，系统就会自动、准确地完成记账工作。

□保证所有凭证均已正确录入。

□保证所有凭证均已审核。

□如果已设定需要出纳签字，则保证所有与出纳相关的凭证均已签字。

□建账后首个月份记账时，要保证期初余额录入已试算平衡。

□如果不是首个月份记账，要保证上个月末已经结过账。

前4项我们在前面已经学过，相信大家不会陌生的。至于最后一项结账，我们马上就会学到了。在这里并不会影响我们首次记账。

在用友U872中，凡是有记账权限的操作员均可以记账，也可与制单人或者审核人、签字出纳是同一人。因为账套主管拥有所有权限，所以也可以记账。

在账套001中，我们对操作员是这样规定的，“0011周海娟”负责制单，“0012张和平”负责审核、出纳签字以及记账和结账工作。下面我们将已审核并签字的1月份凭证记账。

步骤1 启动企业应用平台，以“0012张和平”的身份登录001账套，登录时间为2010-01-31。

步骤2 在“业务工作”选项卡下，依次双击选择“财务会计”→“总账”→“凭证”→“记账”命令，弹出如图3-52所示的“记账”对话框。

图3-52 “记账”对话框(www.xing528.com)

步骤3 选择记账范围。保证左上角的“2010.01月份凭证”单选按钮被选中，单击“全选”按钮，期间为“2010.01”记录的“记账范围”内显示的，表示1月份1至20号凭证全部被选中。

步骤4 单击“记账”按钮，弹出如图3-53所示的“期初试算平衡表”对话框，系统自动检查初期余额是否平衡，如果不平衡，则不能记账。

图3-53 “期初试算平衡表”对话框

提示：只有在建账后第一次记账时，才会提示期初余额平衡与否这一问题。若期初余额试算不平衡，系统将不允许记账。需要返回到设置期初余额对话框中调整期初余额直到平衡。首次记账成功后，以后再记账时，这个对话框就不会再出现了。

步骤5 当试算结果平衡后，单击“确定”按钮，系统开始自动记账。

步骤6 记账结束后，将会弹出一个提示对话框，如图3-54所示。

图3-54 系统自动开始记账，并在结束时弹出提示对话框

步骤7 单击“确定”按钮，退出提示对话框。

步骤8 单击“记账”对话框中的“退出”按钮，完成记账工作。