内审实施及整改方案的评估与监督

内审实施过程如下：①制定内审方案。质量管理部门提前将批准的内审方案、内审标准发至受审部门，受审部门提前依据内审标准开展自查，并准备内审所需资料。②开展现场检查。内审小组按照内审方案开展内审，按照内审标准对受审部门及人员采取提问、现场检查、查阅资料及记录等方式，逐项审核评价，准确、完整记录审核内容和发现的问题，缺陷项目由受审部门负责人或直接责任人签字确认。③提出整改措施。受审部门对缺陷情况进行分析，提出改进措施，反馈至质量管理部门。质量管理部门对受审部门的缺陷情况及其提出的整改措施进行评估，制定全面的整改方案，并监督实施整改情况。④进行内审总结。企业内审小组对内审全过程进行总结，形成完整的内审报告，包括计划、组织、实施、记录、缺陷项目、整改措施及结果、内审结论等内容。⑤组织风险评估。质量管理部门综合评估内审情况，结合内审发现的问题，组织修订相关体系文件，升级完善计算机系统功能，改善仓储设施设备，培训相关岗位人员，提升企业质量管理水平。⑥建立内审档案。内审档案包括年度内审计划、本次内审计划、内审标准、内审方案、内审记录、内审报告、整改方案、检查记录等，内审档案至少保存5年。

1.风险管理

（1）风险分析：①内审检查记录不完整，导致体系内审流于形式，无法反映体系运行的真实情况。②内审报告中发现的问题，未按时整改完成。③未结合内审发现的问题，修订相关体系文件、升级或更换计算机系统、改造仓储设施设备，造成风险。

（2）风险控制：①内审人员认真填写现场检查记录，包括核查的具体品种、记录、抽查岗位人员。②内审小组对内审情况进行总结，形成完整的内审报告，质量管理部门及时督促被检查部门整改。被检查部门整改结束后，质量管理部门进行跟踪检查。③质量管理部门通过内审总结，对各环节进行梳理、查漏补缺，在为提供企业升级改造等建议时，有据可依，有据可查。

2.检查概要

（1）检查要求：(www.xing528.com)

1）应有内审记录，包括现场评审记录、问题汇总记录、纠正与预防措施、问题整改记录、整改跟踪检查记录等。

2）应建立内审档案，包括计划、标准、方案、记录、报告、整改方案及检查记录等。内审档案应当至少保存5年。

（2）检查方法：

1）查资料：①查内审记录是否真实完整，相关措施是否已整改到位。②查内审报告是否由质量管理部门出具。③查整改方案是否有受审部门签字确认。④专项内审的内容是否与相应变更的内容一致。⑤内审记录是否包括现场评审记录、问题汇总记录、纠正与预防措施、问题整改记录、整改跟踪检查记录等。

2）现场核实：①询问内审小组成员，参与内审检查内容，核对签字笔迹是否一致。②提问相关人员内审档案保存年限。