外部审计人员选择与监管的审计委员会职责

（1）审计委员会

①独立、客观地审查公司财务报告机制、披露和内控体系，确保其有效性。

②选择、评估并在必要时终止、更换外部审计人员，审查外部审计人员提交的报告，外部审计人员对审计委员会负责。

③对内部审计汇报的客观性、权威性进行审查。

④审查并同意审计委员会主席的任命、薪酬、轮换及解聘。

⑤对高管进行道德、法律合规性审查，加强风险管理。

（2）薪酬执行委员会

①审查薪酬结构并决定董事、高管、委员会成员的薪酬。

②审查子公司董事、管理人员及其他雇员的薪酬，以及对薪酬的异议。

③批准公司及其子公司的福利、薪酬计划，以及任何特殊的、补充性福利。

④至少每6个月与风险高管讨论、评估、审查薪酬计划，以确保不会增大公司风险。

⑤至少每一年与董事会审查与CEO薪酬相关的公司目标，根据目标审查其表现，并由此决定、批准其薪酬。

⑥至少每年一次与CEO协商高管的连任计划。

⑦每年一次对本委员会的表现及议事规则的充分性进行审查，并向董事会提出建议。

⑧在外部顾问的帮助下，至少每三年全面审查所有执行人员的激励计划，并获股东大会批准。

（3）公共政策委员会

①定期将当前或即将发生的可能影响公司运行、业绩、公共形象的政策，以口头形式向董事会报告。

②调查公司内与公共政策有关的所有阶段的经营业务，并向管理层提出建议。

③审查事项包括但不限于研发、安全、环境、政府关系、多样性、社会责任、教育、员工健康安全、贸易、慈善等活动。(www.xing528.com)

④每年审查章程的表现及不足，并在必要时进行修改。

（4）董事和公司治理委员会

①负责董事会及公司治理相关事务，定期研究董事会的规模、组成，并审查各位董事的标准。

②每次股东大会之前，向董事会推荐董事候选人、建议董事会构成。

③向董事会建议各个委员会成员及主席。

④为新董事进行定位，并建议独立董事进行再教育。

⑤定期调研董事薪酬并提出建议，每年对董事的独立性向董事会提出建议。

⑥每年审查委员会的表现及议事规则，并在必要时进行修改。

⑦每年评价董事会表现并向董事会报告，每5年审查一次董事的连续性。

⑧审查关联方交易及类似事项。

（5）财务和风险政策委员会

①协助董事会监督公司的财务，如现金流、营运资金、外汇、利率、拟兼并、收购、资产剥离等事项中的财务问题。

②审查公司风险的偏好及承受力、面临的风险、应对风险的机制等风险管理职能。

③至少每年向审计委员会报告它对风险评估、风险管理的考虑，以及与市场、信用、流动资金风险相关的政策。

④与执行薪酬委员会主席配合，确保薪酬安排符合股东利益且未让高管承担过度的、危及公司价值的风险，并审查员工福利事宜。

⑤每年审查议事规则的表现及不足，并适时做出修改。

⑥定期向董事会报告本委员会活动。