集约高效的资金收支体系设计

资金集约中心自成立以来始终秉承“安全、集约、精益、高效”的核心理念，为公司财务部资金、电价及会计等专业提供支撑。

成立之初，根据资金管办分离的原则，2020年3月资金集约中心承接了从公司财务部移交的银行账户管理、资金结算管理、票据管理、电费业务管理等10个方面的具体业务，理清了与公司财务资产部、公司所属各单位的职责界面。同时也与公司财务部建立了“日汇报、周沟通、月协调”工作机制，按日召开资金调度例会，平衡资金供需；按周沟通日排程执行情况及重点工作完成情况；按月协调工作难点，部署工作安排，切实提升了一体化运作的效率。

承接具体业务后，资金集约中心积极完善内部制度建设，全面梳理工作职责，明确业务流程，从银行账户管理、资金收支管理、密钥及密码管理等12个方面制定了《资金集约中心工作规则》，有效保证了资金集约中心的制度化、规范化运行。

2020年4月9日，随着资金集约中心资金支付岗的电脑屏幕出现支付指令发送成功的标识，第一笔物资采购业务在资金集约中心支付成功，标志着甘肃公司付款“省级集中”业务正式上线运行。付款“省级集中”将原有省市两级分散式支付转变为省级集中支付，采用“大额集中、小额分级”的支付模式，50万元及以上款项支付业务全部由资金集约中心办理，其他工资薪酬、社保公积金、税费支出业务由基层单位自行审批支付，资金收支路径大幅缩短，收支账户大幅精简，彻底解决以前由省市两级支付，链条长导致的效率低、安全性不高等问题。同时在资金支付时统筹实施支付策略，在支付全流程嵌入资金内控规则，采取密钥、手签板等管控措施，贷款规模和安全备付额度进一步压降，资金管理效益取得突破性提升，防止舞弊风险。在公司财务部的指导下，通过资金集约中心全体人员的共同努力，资金集中支付比率提升至83.3%，资金支付实现“分层分级”向“省级集中”的跨越式转变，也促进账户管理更集约、业务处理更高效、资金备付更集中、安全管控更智能。

2020的五一劳动节，对于资金集约中心的全体人员来说，是一个名副其实的劳动节，付款“省级集中”业务上线之初，系统功能不稳定，出现了各种各样的问题，劳动节当天，资金集约中心全员加班，各司其职、通力协作，以攻坚克难的决心和齐心协力的努力逐一破解难题，直至5月2日凌晨1点，终于完成了四月份财务快报的编制上报，虽然疲惫，但大家都认为，收获更多的是欣喜和自豪。

付款“省级集中”的上线，促使资金支付效率大幅提升，但资金集约中心资金流量大、业务单元较为分散，内外资金流向错综复杂，交易对象极为广泛，监控压力巨大，资金安全风险防范也就成为新的挑战。面对新的形势与挑战，资金集约中心以检查发现的问题为导向，以资金业务收支流程为依托，加强事前预警、事中监控、事后分析，建成资金支付事前、事中、事后全流程闭环审核监控机制，筑牢三维立体安全防线。(www.xing528.com)

事前预防是在严格落实“三密钥”的基础上，在资金支付流程关键环节中增加手签板安全密钥功能，杜绝他人替代操作。同时也在集中支付流程中增加省公司审核环节，首次实现一个支付流程跨3个核算主体，印鉴使用、支付退汇及特殊支付事项必须经省公司审批后办理，集约管控资金的同时，加强安全风险管控。

事中监控也就是2020年5月，依托新一代资金结算系统，部署实施的资金支付事中监控功能，通过系统对可疑风险交易进行预警拦截，应用拦截预警、拦截退回等4大类16项“红绿灯”监控规则，实现7*24小时人机联防，上线以来，共预警拦截异常事项715笔，有效防范了资金支付风险，把好资金对外支付“最后一关”。

事后分析是利用资金实时监控系统，每日对包括对公大额支出、对私大额支出等18类风险进行监控识别，对识别为风险的事项下发风险督办通知单，督促各单位及时处理风险预警事项，实现风险事项在线闭环管理。2020年共识别并处理风险事项1039笔，其中一级风险69笔，二级风险89笔，三级风险881笔。

随着付款“省级集中”的顺利运行，收款“省级集中”工作也在紧锣密鼓的推进中。按照“由点及面，稳妥推进”的思路，制定收款“省级集中”试点工作方案，选取兰州、白银为试点先行单位。为确保试点工作平稳有序推进，组建柔性团队，建立工作保障机制，梳理33项工作任务，结合实际倒排重点任务完成时间节点。经过400多天扎实有效的奋战，2020年9月，收款“省级集中”全部业务在兰州、白银两家试点单位顺利上线运行，电费收缴模式由“一市一行一户”平滑切换至“一省一行一户”，收款“省级集中”工作取得阶段性进展。2020年11月1日，收款“省级集中”全面上线，历经500多个日夜，协同5家参建厂商、7家合作银行统筹推进，先后组织召开周工作例会82次，月度推进会29次，系统功能改造512项。收款“省级集中”是在合作银行设立省级电费直收账户，撤销原有的市级电费账户，梳理整合现有银行及第三方交费渠道，优化智能交费模式，依托银企系统直连、营财一体协同，实现电费收入智能清分和销根，实现“银营财”三方按日自动对账。收款“省级集中”优化了电费收入归集级次和路径，扩大智能收费覆盖范围，构建“集约化、精益化、智能化”电费管理体系，实现电费省级直收、资金实时集中、业财高效融合，进一步提升电费收入实时集中和电费回收风险防控水平。深化渠道合作，发挥规模优势和资源整合效益，通过改善原有分散式的收款账户管理模式，大幅提高收入及存量资金安全保障。25个缴费渠道实现“零距离”收费，彻底解决电费回收方式众多、自动化程度不高、人工销根风险高、电费账户管理权离散、账户资金监控难度大等问题，银行账户由189个压缩至111个，电费对账工作量减少90%以上，自动销根比率达99.9%以上，进一步提高了资金归集效率，提升电费回收风险防控水平。