对账与结账流程简述

9.3.2.1　期末对账

对账是将固定资产系统中记录的固定资产和累计折旧数额与总账系统中固定资产和累计折旧科目的数值核对，验证是否一致。对账任何时候都可以进行，系统在执行月末结账时自动进行对账，给出对账结果，并根据初始化中是否设置“在对账不平情况下允许固定资产月末结账”选项判断是否允许结账。

【业务资料】

1月31日，将固定资产系统固定资产和累计折旧期末余额与总账进行对账。

【业务流程】

（1）单击【固定资产】|【处理】|【对账】，系统弹出“与账务对账结果”信息提示框。如图9-50所示。

图9-50　期末对账结果

（2）单击【确定】按钮，返回系统应用平台窗口。

【知识要点】

只有设置账套参数时选择了“与财务系统进行对账”，本功能才能使用。

固定资产系统进行月末对账之前，先要在总账系统中将固定资产系统生成的凭证做出纳签字、审核、记账处理。

如果对账不平，需要根据初始化时是否选中“在记账不平情况下允许固定资产月末结账”来判断是否可以进行结账处理。

9.3.2.2　结账

当固定资产系统完成本月全部制单业务后，可以进行月末结账。月末结账每月进行一次，结账后当期数据不能修改。如有错必须修改，可通过系统提供的“恢复本月结账前状态”功能反结账。

【业务资料】

1月31日，固定资产账套结账。

【业务流程】

（1）单击【固定资产】|【处理】|【月末结账】，系统弹出“月末结账”信息提示对话框。如图9-51所示。

(www.xing528.com)

图9-51　月末结账信息提示对话框

（2）阅读系统提示，单击【开始记账】按钮，开始记账，系统弹出“与账务对账结果”信息提示对话框。

（3）单击【确定】按钮，系统弹出“月末结账成功完成！”信息提示对话框。如图9-52所示。

图9-52　月末结账成功信息提示

（4）单击【确定】按钮，月末结账完成。

【知识要点】

月末结账每月一次，结账后当期数据不能修改。

本期不结账，将不能处理下期的数据；结账前一定要备份数据，否则数据一旦丢失，将造成无法挽回的后果。

9.3.2.3　恢复月末结账前的状态

【业务资料】

将固定资产系统恢复到结账前状态。

【业务流程】

（1）单击【固定资产】|【处理】|【恢复月末结账前状态】，系统弹出“此操作将恢复本账套2016.01月末结转前操作状态，并花费一定时间！是否继续？”信息提示对话框。如图9-53所示。

图9-53　恢复结账前状态信息提示

（2）单击【是】按钮，系统弹出：“成功恢复账套月末结账前状态！”如图9-54所示。

图9-54　恢复结账状态成功

（3）单击【确定】按钮，返回系统应用平台。