查询日记账流程详解

日记账查询主要包括查询现金日记账、银行存款日记账和资金日报表。

5.2.1.1　查询现金日记账

【业务资料】

查询2016年1月份现金日记账。

【业务流程】

（1）以出纳（操作员陈刚002）身份注册登录系统应用平台。

（2）单击【现金】|【现金管理】|【日记账】|【现金日记账】，打开“现金日记账查询条件”对话框。

（3）选择“科目”下拉列表中的“1001 现金”科目，选中“包含未记账凭证”复选项。如图5-21所示。

图5-21　输入现金日记账查询条件

（4）单击【确定】按钮，打开“现金日记账”窗口。如图5-22所示。

图5-22　现金日记账

5.2.1.2　银行存款日记账查询

【业务资料】

查询2016年1月份银行存款日记账。

【业务流程】

（1）以出纳（操作员陈刚002）身份注册登录系统应用平台。

（2）单击【现金】|【现金管理】|【日记账】|【银行存款日记账】，打开“银行日记账查询条件”对话框。

（3）选择“科目”下拉列表中的“1002 银行存款”科目，选中“包含未记账凭证”复选项。如图5-23所示。(www.xing528.com)

图5-23　输入银行存款日记账查询条件

（4）单击【确定】按钮，打开“银行日记账”窗口。如图5-24所示。

图5-24　银行存款日记账

【知识要点】

在“银行日记账”中，如果本月尚未结账，则表末行显示“当前合计”“当前累计”；如果本月已经结账，则显示“本月合计”“本年累计”。

查询日记账时，还可以用鼠标双击某行，或单击【凭证】按钮，查看相应凭证，单击【总账】按钮，可以查看此科目的三栏式总账。

5.2.1.3　资金日报表

资金日报表是反映某日现金、银行存款发生额及余额情况的报表，在企业财务管理中非常重要。

【业务流程】

查询2016年1月31日的资金日报表。

（1）单击【现金】|【现金管理】|【日记账】|【资金日报】，打开“资金日报表查询条件”对话框。

（2）直接输入查询日期“2016.01.31”，选择“有余额无发生也显示”复选框。如图5-25所示。

图5-25　查询资金日报表

（3）单击【确认】按钮，进入“资金日报表”窗口。如图5-26所示。

图5-26　资金日报表