中铁二十局的资金管理与实践

中铁二十局资金管理职能机构为财务部资金管理中心，负责集团公司的资金管理，办理资金结算，根据企业生产经营的需要编制资金收支计划，并按计划组织实施。

2006年，全面启用中国铁道建筑总公司RFS结算系统，与集团公司所有开户银行签订协定存款合同，中铁二十局本级在银行所有活期账户利率较2006年人民银行活期存款法定利率高出一倍，年增收利息约720万元。

2007年，资金管理中心对2004～2007年期间所有银行贷款、保理、承兑、担保业务进行清理，核实期限、金额、履约程度及所有银行账户，获取金融机构询证函，全力配合中国铁建股改上市。

2008年，对全集团信贷规模实行集中统一管理，规定各单位不得自行在银行申请任何贷款，对其在资金中心的借款实行“限额管理、利率浮动”的办法进行调控。先后启用中国铁建资金调剂款系统、中国铁建合同管理系统、浪潮GS资金管理系统，推进资金管理信息化建设。对所属单位调剂款、银行借款及对内担保合同执行情况，纳入资金集中系统账户，实行动态管理。

2009年，根据《中国铁建股份有限公司资金集中管理办法（试行）》《中国铁建股份有限公司银行账户管理办法（试行）》，印发《资金管理办法》（集团公司资金〔2008〕381号），规范资金运作程序，明确资金结算的基本运作方式，盘活沉淀资金，提高整体资信和资金运作能力。10月15～16日，在西安召开2009年资金管理工作会议，80余人参加会议。

2010年，全面清理集团银行账户，注销银行账户132个，清理沉淀资金3200万元。中铁二十局被建设银行评定为AAA级信用等级，被陕西省银行业协会评为信贷诚信企业。(www.xing528.com)

2011年，资金管理重心由保障项目施工生产向企业资金链安全转变。面对经济形势的突变，为保证资金链安全，及时召开在建铁路项目资金状况分析会议，印发《关于进一步加强资金管理的意见》《关于积极清理外欠款，加强资金管理的紧急通知》《关于项目资金管理工作的补充规定》，加强各单位现金预算管理，禁止项目盲目垫资，严控固定资产投资，大力压缩非生产性开支，全面盘活自有资产，缓解资金压力，确保资金安全。与进出口银行、昆仑银行签订银企合作协议，中铁二十局本级在15家银行取得授信总规模近300亿元，为企业经营发展提供雄厚的信用储备。

2012年，首次利用直接债务工具融资，采用固定利率，发行第一期5亿元短期融资券，同比短期借款融资节省财务费用约875万元。提升企业在资本市场和银行债券市场的知名度，为发行中长期债券奠定良好基础。

2013年，与国家开发银行陕西分行签订三年期50亿美元《“走出去”业务开发性金融合作协议》，在银企各方优势互补的前提下，建立长期稳定的国际业务合作关系，为“走出去”战略提供长期稳定的金融支持和全方位金融服务，开拓海外市场；同时，与中国出口信用保险公司进行业务合作，助力集团公司拓展海外市场。

2014年，印发《关于BT项目资金监管、会计核算有关问题的通知》（中铁二十局财〔2014〕151号）、《关于开展降债减支工作的紧急通知》（2014年320号传真电报），保证投入资金专款专用，规范各项资金管理；与国家开发银行合作，为莫桑比克纳卡拉走廊铁路项目提供五年期1.4亿美元的工程承包贷款；利用国家开发银行10亿美元“中国-太平洋岛国基础设施建设”专项商业贷款，推动中铁二十局“走出去”，拓展太平洋岛国市场。

2015年，归集各子公司资金池银行账户，在子公司资金中心或财务公司开设结算账户，在单个项目投资5亿元以上、项目相对集中的汉中市、兰州市、广州市、长沙市等4个区域设立资金分中心，加大资金归集力度。共归集银行账户65个，归集资金3.1亿元，资金集中度由年初的82.18%提高到83.8%，资金上存度由8.56%提高到21.9%。同时提前回购苏州BT项目，引入银行系基金，缓解资金压力，降低回购风险；与中信银行成立“中铁投资建设基金”，发挥资金杠杆优势；利用南宁邕宁水利项目引入“铁建蓝海基金”，以小资金撬动大项目。融资模式进一步创新，银企合作进一步加强。