构建研发投资增长率变量方法

中国于2016年7月公布了经过R&D资本化处理的支出法GDP数据，通过比较固定资本形成总额在调整前与调整后的差额，可以计算出官方公布的全国层面的当期R&D投资数据，但是目前并没有分行业的R&D投资数据。本文参考江永宏和孙凤娥（2016）估计全国层面R&D资本存量的处理方法，构建分行业的R&D投资序列。根据中国R&D 科技统计调查制度，R&D 活动按执行部门可分为企业、研究与开发机构、高校以及其他。由于本文考察的是工业领域的产业政策对全要素生产率增长的影响，而且本文主要是依据规模以上工业企业数据库来构建的产业政策变量，所以本文构建R&D投资序列主要关注工业企业。根据《弗拉斯卡蒂手册》和中国R&D科技统计调査制度，与R&D投资概念最相近的统计概念是R&D内部经费支出，尽管这两者也存在一定的区别（江永宏和孙凤娥，2016）。由于本文接下来主要是分析产业政策对行业研发投资增长率的影响，行业R&D投资增长率与R&D内部经费支出增长率基本是保持一致的，所以本文利用R&D内部经费支出来近似替代R&D投资。

计算分行业R&D内部经费支出的基础数据，来源于中国的R&D科技统计调査，可从历年的《中国科技统计年鉴》和《工业科技统计年鉴》获取有关数据。另外，中国分别于2000年和2009年开展了两次全国R&D资源清査，提供了翔实的R&D活动相关统计资料。本研究各主要变量构建采用的都是CIP（中国产业生产率数据）行业分类，该行业分类主要是以《国民经济行业分类》（GB/T 4754—2002）为基础，而本文考虑的时间段为1998—2012年，中国在该时间段内分别实施过三个行业分类标准，即《国民经济行业分类和代码》（GB/T 4754—94）、《国民经济行业分类》（GB/T 4754—2002）、《国民经济行业分类》（GB/T 4754—2011），为了保持行业分类的一致性，首先分别将采用1994年和2011年标准的年份调整为2002年标准，然后再统一调整为CIP标准。

《中国科技统计年鉴》给出了从1995年开始的大中型工业企业R&D内部经费支出，同时也给出了2004年、2008年、2009年、2011年及以后年份的规模以上工业企业R&D内部经费支出。其中，大中型工业企业是基于工业统计的大中小微型企业分类，根据《统计上大中小微型企业划分办法》，从业人员1 000人及以上，且营业收入40 000万元及以上的工业企业为大型企业；从业人员300人至1 000人（不含），且营业收入2 000万元至40 000万元（不含）的工业企业为中型企业。其中，工业的营业收入采用主营业务收入。而规模以上工业企业是基于规模以上和规模以下工业分类，从1998年开始，国家统计局将全部工业统计调查单位划分为规模以上工业和规模以下工业两大部分。1998—2005年，规模以上工业包括全部国有工业企业和年产品销售收入500万元及以上的非国有工业企业；规模以下工业包括年产品销售收入500万元以下的非国有工业企业和个体工业经营户。2006年，国家统计局对这一标准进行了修订，规模以上工业的范围改为年主营业务收入500万元及以上的工业企业，规模以下工业改为年主营业务收入500万元以下的工业企业和个体工业经营户。2010年，国家统计局对这一标准又进行了修订，规模以上工业的范围修订为年主营业务收入2 000万元及以上的工业企业，规模以下工业修订为年主营业务收入2 000 万元以下的工业企业和个体工业经营户（许宪春，2016）。在本文的考察期内，规模以上工业企业的调查范围出现了两次变化，而大中型工业企业的调查范围前后是一致的，由于需要计算行业R&D投资增长率，选择变量的调查范围前后一致是保障结果可比的前提，所以本文选择按照大中型工业企业的分类来计算各行业R&D投资增长率。

根据分行业R&D内部经费支出数据的直接可得性与行业分类标准的变化，本文分阶段来构建数据序列。

2012年是样本中唯一采用2011年行业分类标准的年份，并且《中国科技统计年鉴》有按行业分规上工业企业R&D内部经费支出的详细数据，故直接采用年鉴上的数据，但是根据2011年行业分类标准和2002年行业分类标准的联系来进行调整。2012年由于新增加了开采辅助活动从而需要进行调整，开采辅助活动指为煤炭、石油和天然气等矿物开采提供的服务，包括煤炭开采和洗选辅助活动、石油和天然气开采辅助活动、其他开采辅助活动，故本文利用煤炭开采和洗选业、石油和天然气开采业的经费结构来分摊辅助活动的经费，从而使2012年的行业划分与之前年份保持一致。为了保持采矿业的总体和各细分行业之和保持相等，其他采矿业经费支出用采矿业总体经费支出减去其他各细分行业的经费支出得出。金属制品、机械和设备修理业也是2011年行业分类新增的，是从金属制品业，通用设备制造业，专用设备制造业，汽车制造业，铁路、船舶、航空航天和其他运输设备制造业，电气机械和器材制造业，计算机、通信和其他电子设备制造业，仪器仪表制造业中分离出来的一部分，故本文利用以上这些行业的经费结构来分摊金属制品、机械和设备修理业的经费。由于2011年行业分类将交通运输设备制造业拆分为汽车制造业和铁路、船舶、航空航天和其他运输设备制造业两个行业，本文将2012年这两个行业的数据重新合并为交通运输设备制造业。2011年行业分类中仪器仪表制造业对应2002年行业分类中的仪器仪表及文化、办公用机械制造业，但是少了文化、办公用机械制造部分，这部分被并入了通用设备制造业，为了与之前数据保持可比性，本文将2012年的通用设备制造业和仪器仪表制造业数据合并，然后按照2011年通用设备制造业与仪器仪表及文化、办公用机械制造业的结构来分劈出对应的可比行业数据。2011年行业分类中其他制造业对应2002年行业分类中的工艺品及其他制造业，同时2011年行业分类中文教、工美、体育和娱乐用品制造业对应2002年行业分类中的文教体育用品制造业，相当于2011年行业分类将工艺品制造业从其他制造业调整到文教体育用品制造业，根据CIP的行业分类标准，本文将这两个行业和废弃资源综合利用业合并，构成CIP的其他制造业。最后，以2012年大中型工业企业R&D内部经费支出总额为控制总额，根据以上步骤调整形成的分行业规上工业企业R&D内部经费支出的结构来分劈形成分行业大中型工业企业R&D内部经费支出。

2003—2011年是样本中采用2002年行业分类标准的年份，并且《中国科技统计年鉴》有按行业分规上工业企业或大中型工业企业R&D内部经费支出的详细数据，故直接采用年鉴上的数据。2002年行业分类中橡胶制品业和塑料制品业是两个独立的行业，2011年行业分类将其合并为橡胶和塑料制品业，并且CIP行业分类也是采用的橡胶和塑料制品业，因此将2003—2011年的橡胶制品业和塑料制品业合并为橡胶和塑料制品业。为了保持工业的总体和各细分行业之和保持相等，原始数据中这两者的缺口归入废弃资源和废旧材料回收加工业。根据CIP的行业分类标准，将工艺品及其他制造业，文教、体育和娱乐用品制造业，以及废弃资源和废旧材料回收加工业合并为CIP的其他制造业。最后，对于原始数据是以规上工业企业为调查范围的，以同年度大中型工业企业R&D内部经费支出总额为控制总额，根据以上步骤调整形成的分行业规上工业企业R&D内部经费支出的结构来分劈形成分行业大中型工业企业R&D内部经费支出。(www.xing528.com)

2001—2002年采用1994年行业分类标准，并且《中国科技统计年鉴》中有大中型工业企业总体和按行业分大中型制造业企业R&D内部经费支出的详细数据，故制造业直接采用年鉴上的数据，采矿业和电力、热力、燃气及水生产和供应业分行业数据的构建则利用科技活动经费内部支出的信息。科技活动的定义是在科学技术领域中与科技知识的产生、发展、传播和应用密切相关的有组织的活动。为核算科技投入的需要，科技活动可分为：科学研究与试验发展（R&D）、科学研究与试验发展成果应用及相关的科技服务三类活动（国家统计局和国家科技部，1991）。所以科技活动内部经费支出要包括R&D内部经费支出，并且数值上要大于R&D内部经费支出，并且由于科技活动和研究与试验发展（R&D）关系密切，故本文假定科技活动内部经费支出和研究与试验发展（R&D）内部经费支出在的行业结构是一样的，从而对于无法直接获取分行业R&D内部经费支出原始数据的年份，本文采取以当年大中型工业企业R&D内部经费支出总额为控制总额，以科技活动经费内部支出的结构来分劈形成分行业大中型工业企业R&D内部经费支出，从而对于2001—2002年的采矿业和电力、热力、燃气及水生产和供应业分行业数据的构建就依据这一方法。1994年行业分类与2002年行业分类在工业领域基本一致，1994年行业分类多武器弹药制造业，但由于2001—2002年按行业分大中型制造业企业R&D内部经费支出中这一行业的数据为0，而2002年之后的行业都不存在该行业，所以本文假定该行业的R&D内部经费支出为0，从而不予考虑。1994年行业分类少废弃资源和废旧材料回收加工业，但是由于其后大部分年份这一行业的R&D内部经费支出为0，故本文假定在2002年及之前的年份该行业的R&D内部经费支出均为0，并且根据CIP的行业分类标准，将其他制造业和文教体育用品制造业合并为CIP的其他制造业。另外，1994年行业分类中采矿业中包含木材及竹材采选业，而从2002年行业标准开始木材及竹材采选业就划归农林牧渔业了，所以本文将2001—2002年木材及竹材采选业的R&D内部经费支出剔除。类似2003—2011年的处理，将2001—2002年的橡胶制品业和塑料制品业合并为橡胶和塑料制品业。

2000年采用1994年行业分类标准，当年的全国R&D资源清査资料提供了分行业全部工业企业口径的R&D内部经费支出，在行业调整方面依据2001—2002年的处理。最后，以2000年大中型工业企业R&D内部经费支出总额为控制总额，根据以上步骤调整形成的分行业全部工业企业R&D内部经费支出的结构来分劈形成分行业大中型工业企业R&D内部经费支出。

1997—1999年采用1994年行业分类标准，但是《中国科技统计年鉴》并没有提供分行业的R&D内部经费支出的信息，故采取以当年大中型工业企业R&D内部经费支出总额为控制总额，以科技活动经费内部支出的结构来分劈形成分行业大中型工业企业R&D内部经费支出，行业调整依据2001—2002年的处理。

最后，对1997—2012年分行业大中型工业企业R&D内部经费支出的序列依据CIP行业分类标准进行调整，从而形成CIP标准的分行业大中型工业企业R&D内部经费支出序列。由于本文最终需要的变量为研发投资的增长率，以上步骤计算的相当于名义的研发投资，所以本文借鉴江永宏和孙凤娥（2016）计算的全国层面的R&D投资价格指数来平减出分行业不变价研发投资，进而计算研发投资增长率。