避免非法资金流入的措施

在国际收支平衡表中，这类资金反映在“净误差与遗漏”项下，甚至不在国际收支表中反映，因此很难及时准确地实施监控。2002年，我国国际收支平衡表的净误差与遗漏项首次出现了贷方余额，其中很大部分可能就是通过非法渠道流入境内的外汇资金。

1 现金走私方式

根据国家外汇管理局和海关总署联合发布的《携带外币现钞出入境管理暂行办法》，每人出境携带人民币现金不能超过2万元，或外币现金不能超过等值5000美元。一些短期资本违反该规定，通过现金走私形式跨境流动。根据2013年2月28日《第一财经日报》的报道，以职业投资者为名的一个年轻人，每次从深圳过关到香港，都会提前在黑市兑换2万美元，将现金塞到行李箱夹层或内衣暗袋内带到香港。这种方式简单易行、费用低，能够有效实现资本跨境进出。但是，可走私的外汇数量有限、风险较大，一旦被海关或被边防机关查获，将人赃俱获。另一种现金走私形式，就是利用专门跑腿的“水客”来回跑，以“蚂蚁搬家”的方式“少量多次”地将资金移进或移出。偷运过境之后，再以货币兑换点的名义存入银行户头。这种方式需要付一定费用，但风险较小，难以查清委托人身份。据《华尔街日报》报道，2011年4月—2012年6月，加拿大多伦多和温哥华机场从中国公民身上查获了约1290万加元（约合人民币7833万元）的未报现金，占两个机场同期查获现金的59%。有些国家和地区对资金进出本国没有限制，但是按照我国规定，这种现金走私方式已经构成跨境短期资本流动的一个重要途径。

2 地下钱庄方式

地下钱庄是民间从事地下非法金融业务的组织，为跨境资金流动创造了适宜的条件。利用地下钱庄的主体较为复杂，既有留学生和境外劳工，也有某些企业为避税逃税跨境转移灰色资金，有腐败分子和国企高管转移其非法收入，以及走私贩毒等犯罪分子和恐怖分子转移黑钱。我国香港是内地资金的重要流向地。根据《第一财经日报》报道，每天从深圳地下钱庄到香港的资金规模大约2000万～3000万元人民币，手续费为3%～5%。一些上亿元的大额资金则由跨国洗钱组织有计划有组织地操作，手续费约为总额的10%。地下钱庄转移资金的方式极其隐蔽，一些地下钱庄在境内和境外都有账户，两边换汇，资金表面上并不过境。(https://www.xing528.com)

3 通过香港市场进出内地

香港国际金融中心地位及港元与人民币自由兑换，使之成为国际“热钱”绕道而行的桥梁和赌人民币升值的集中地。国际投机资本通常购买股票，造成与我国相关的H股和红筹股价格剧烈波动。另外，流动性好的香港房地产市场也同样受到各种对冲基金的追逐。

综上所述，国际资本经由外资潜入或资本外逃进出境内的渠道和方式是多元化的，部分短期投机资本通常假借合法贸易或投资名义进出，包括贸易、个人非贸易、直接投资、外债等，在实践中很难分辨。从流向上看，境外投机资金流入境内通过银行结汇之后，主要投向了房地产、股票、国债和人民币存款市场等，我国沿海地区的“地下钱庄”是国际游资进出的重要通道。