如何撤销月末结账操作？

固定资产管理系统到每月月底要完成结账，每月进行一次，结账后当期的数据不能修改。如果必须修改结账前的数据，则可通过“恢复月末结账前状态”功能返回修改。

1.月末结账的操作步骤

1）以账套主管或固定资产管理系统管理员身份登录系统，在菜单栏选择“固定资产”→“处理”→“月末结账”，进入“月末结账”窗口，如图6-3所示。

图6-3 月末结账提示

2）确认已完成结账前的各项处理工作后，单击“开始结账”按钮，系统进行结账处理，并显示结账进程。

3）系统提示“与账务对账结果”。

4）单击“确定”按钮，系统提示“结账成功完成！”。

至此，用户不能再对此账套固定资产模块本月任何数据进行修改，如果要开始下一会计期间的业务处理，则需要从“系统”下的“重新注册”中用下一会计期间日期登录系统。

2.恢复月末结账前状态

如果结账后发现有未处理的业务或者需要修改的事项，则可通过系统提供“恢复月末结账前状态”功能进行反结账。(www.xing528.com)

1）以要恢复结账的月份登录系统，选择“处理”下的“恢复月末结账前状态”，屏幕显示提示信息。

2）单击“是”按钮，系统即执行反结账操作。

3）反结账完成后，系统提示“成功恢复账套月末结账前状态！”，单击“确定”按钮返回。

提示

①不能跨年度恢复数据。年末结转后，不能利用本功能恢复到年末结账前的状态。

②因为其他系统每月要从本系统提取折旧费用数据，因此，一旦其他系统提取了某一期的数据，则该期不能反结账。

③恢复到某月月末结账前状态后，本账套内对该结账后所做的所有工作都无痕迹删除。

④在一个期间内可以多次计提折旧，每次计提折旧后，只是将计提的折旧累加到月初的累计折旧，不会重复累计。

⑤如果上次计提折旧时已制单，且把数据传递到账务系统，则必须删除该凭证才能重新计提折旧。

⑥计提折旧后又对账套进行了影响折旧计算或分配的操作，此时必须重新计提折旧，否则系统不允许结账。