学习目标
①理解系统初始化在各系统中的地位。
②理解各系统的初始化对日常业务工作的影响。
③根据工作需要对各系统中的选项进行设置。
④能够录入各系统的期初余额。
工作环境
1.总账管理
（1）参数设置
制单时，采用序时控制，进行支票管理与资金往来赤字控制。制单权限不控制到科目，不可以修改、作废他人填制的凭证，不可以使用其他系统受控科目，打印凭证页脚姓名，凭证审核时不控制到操作员，出纳凭证必须经出纳签字，未审核的凭证不允许记账，凭证系统编号，外币核算采用浮动汇率。
账簿打印参数按系统默认设定，明细账查询不控制到科目，明细账打印按年排页。
数量小数位和单价小数位为2位，部门、个人、项目按编码方式排序。
（2）会计科目及期初余额（见表4-1）
表4-1 期初余额
（续）
（续）
（续）
（续）
（3）辅助账期初余额（见表4-2～表4-7）
表4-2 应收票据
表4-3 应收账款
表4-4 预付账款
表4-5 其他应收款
表4-6 应付票据
表4-7 应付账款
2.工资管理
（1）业务控制参数
工资类别个数：1个，核算币种：人民币RMB，实行代扣个人所得税，不进行扣零处理。人员编码长度：与基础设置中人员编码一致。
（2）人员档案及类别
人员类别分为：企业管理人员、基本生产人员、车间管理人员、供应人员、销售人员5类。部门档案、人员档案见基础设置（全部人员均为中方人员，计税，通过工商银行代发工资，个人账号为11位，分别为：11112014101～11112014311）。
（3）工资项目及公式（见表4-8）
表4-8 工资项目
（续）
岗位工资：企业管理人员800元，基本生产人员900元，车间管理人员700元，其他人员600元。
奖金：企业管理人员150元，其他人员200元。
交补：销售人员和供应人员500元，其他人员200元。
计税基数：基本工资+岗位工资+奖金+交补-养老保险金-住房公积-病假扣款-事假扣款。
日工资=（基本工资+岗位工资+奖金+交补）／22。
病假扣款：如果工龄大于或等于10，病假扣款为：日工资×病假天数×0.2；如果工龄大于或等于5且小于10，病假扣款为：日工资×病假天数×0.3；如果工龄小于5，病假扣款为：日工资×病假天数×0.5。
事假扣款：事假天数×日工资。
养老保险金：（基本工资+岗位工资+奖金+交补）×0.08。
住房公积金：（基本工资+岗位工资+奖金+交补）×0.08。
（4）银行设置与所得税项目
通过工商银行代发工资，单位编号为610101010。录入日期为：2014.01.01。所得税项目为工资，所得税扣除数额为3500元。对应工资项目：计税基数。
（5）工资分摊（见表4-9）
分摊计提月份：01月。
核算部门：行政部门、生产部门、供销部门。
计算公式：(www.xing528.com)
分配工资＝应发合计×100％
分配福利费＝应发合计×14％
分配工会经费＝应发合计×2％
分配教育经费＝应发合计×1.5％
分配养老保险＝应发合计×20％
分配住房公积金＝应发合计×5％
表4-9 工资分摊
3.固定资产管理
（1）业务控制参数
该系统启用月份为2014年1月；主要折旧方法为平均年限法，折旧分配周期为1个月；类别编码方式为2112，固定资产编码方式按“类别编码+部门编码+序号”自动编码，卡片序号长度为3；要求与账务系统进行对账，固定资产对账科目：1601固定资产，累计折旧对账科目：1602累计折旧，在对账不平情况下允许月末结账；月末结账前一定要完成制单登账业务；已注销的卡片5年后删除；固定资产默认入账科目：1601固定资产，累计折旧默认入账科目：1602累计折旧；当月初已计提月份＝可使用月份－1时，要求将剩余折旧全部提足。
（2）部门及对应折旧科目（见表4-10）
表4-10 部门及对应折旧科目
（3）资产类别（见表4-11）
表4-11 资产类别
（续）
（4）固定资产增减方式、使用状况、折旧方法卡片项目和卡片样式采用系统默认设置。
（5）原始卡片（见表4-12）
表4-12 原始卡片
注：净残值率均为4％，使用状况均为“在用”，折旧方法均采用“平均年限法（一）”。
4.采购系统
（1）业务参数设置
允许查看修改他人的单据，增值税专用发票税率17.00％；应付款核销方式按单据，预付款核销方式按余额，汇兑损益月末处理，应付确认日期以业务日期为准，显示现金折扣，其余采用系统默认设置。
（2）供应商往来期初（见表4-13和表4-14）
表4-13 应付账款
表4-14 预付账款
5.销售系统（见表4-15）
有外币业务，可修改他人的单据，应收款核销方式按单据，预收款核销方式按余额，汇兑损益月末处理，应付确认日期以业务日期为准，显示现金折扣，其余采用系统默认设置。
表4-15 应收账款
6.库存系统（见表4-16）
库存系统生成销售出库单，允许超生产加工单领料，其他设置根据经济业务的需要进行修改。
表4-16 存货期初
7.核算系统
核算方式为按仓库核算，暂估方式为单到回冲，销售成本核算方式为销售出库单，零成本出库为上次出库成本，入库单成本和红字出库单成本为手工输入；供应商往来：控制科目为按供应商，产品采购科目为按存货分类，受控科目制单方式为明细到供应商，非受控科目制单位方式为明细到供应商；客户往来：控制科目依据为按客户，产品销售科目为按存货分类，受控科目制单方式为明细到客户，非受控科目制单方式为明细到客户。
（1）存货科目设置（见表4-17）
表4-17 存货科目
（2）存货对方科目（见表4-18）
表4-18 存货对方科目
（3）客户往来设置
基本科目设置：应收科目为1122，预收科目为2203，销售收入科目为6001，税金科目为22210602。
结算方式科目设置：现金结算对应1001，其他结算对应100201。
（4）供应商往来科目设置
基本科目设置：应付科目为2202，预付科目为1123，采购科目为1401，税金科目为22210601。
结算方式科目设置：现金结算对应1001，其他结算对应100201。
工作要求及成果
①完成上述信息输入，根据备份计划形成备份文件。
②根据各系统的初始化内容，形成对日常业务工作影响图表。
③明确各系统的期初余额与总账系统中科目余额的关系。
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