往来单位的管理与设置

往来业务核算是会计核算中的重要组成部分。为方便会计人员对往来业务单位进行管理和业务数据统计，会计电算化提供了对客户及供应商相关基本信息的设置，包括地区分类、供应商分类、供应商档案、客户分类、客户档案。

地区分类：为方便企业按地区进行业务数据的统计、分析，企业可以根据自身管理要求对客户、供应商的所属地区进行相应的分类，建立地区分类体系。

供应商分类：企业可以根据自身管理的需要对供应商进行分类管理，建立供应商分类体系，根据不同的分类建立供应商档案。没有对供应商进行分类管理需求的用户可以不使用本功能。

客户分类：企业可以根据自身管理的需要对客户进行分类管理，建立客户分类体系，根据不同的分类建立客户档案。没有对客户进行分类管理需求的用户可以不使用本功能。

以上分类都是根据企业自身管理需要而建立的，可以使用也可以不使用，其操作的步骤和过程基本上是一致的，在此不再详述。下面以供应商档案和客户档案设置为例说明本小节的主要内容。

1.客户档案

（1）操作步骤

选择“基础设置”→“往来单位”→“客户档案”，进入“客户档案”设置窗口，单击“增加”按钮，可增加客户档案内容，如图3-3所示。

图3-3 “客户档案”设置窗口

（2）栏目说明

“客户档案卡片”设置窗口有4个选项卡，分别为“基本”“联系”“信用”“其他”选项卡。

1）“基本”选项卡：客户编码、名称和简称；客户所属分类、地区和行业；客户税号、开户银行和银行账号、法人。(www.xing528.com)

2）“联系”选项卡：是客户的联系方式，如联系地址、邮政编码、联系人、联系电话等。

3）“信用”选项卡：是设定客户的信用状况的。应收金额是指本企业应收当前客户的应收账款余额；扣率指本企业给予客户的购货折扣率；信用等级、信用额度和信用期限是根据客户的表现，企业自行设定的给予客户的信用级别、信用金额和信用期间；付款条件是本企业给予客户的现金折扣。最后交易日期、最后交易金额、最后付款日期和最后付款金额是客户与本企业最近交易的情况。

4）“其他”选项卡：是该客户的分管部门，在本企业的发展日期、停用日期、与本企业经济往来的次数等信息。

2.供应商档案

选择“基础设置”→“往来单位”→“供应商档案”，进入“供应商档案”设置窗口，单击“增加”按钮，可增加客户档案内容，如图3-4所示。

图3-4 “供应商档案”设置窗口

供应商档案主要用于设置往来供应商的档案信息，以便对供应商及数据进行统计和分析。供应商档案的各栏目和客户档案的各栏目基本一致，在此不再详述。

提示

①如果在建立账套时选择了客户和供应商分类，则首先应对客户及供应商进行分类设置，才能建立客户及供应商档案。

②客户及供应商档案的各项信息是根据企业的实际需要进行设置的，并非都是必输入项。

③如果企业设置了客户的信用额度、信用天数等信息，则当客户超过额度或天数限制后，再录入销货单保存时会出现禁止提示。