企业资金预测与管理的重要性

【情境案例】

A企业在短短几年内，产值从几百万上升到10个亿，利润从很低发展到近一个亿。这时，该企业的领导人就想到多元化的问题，一方面来分担产品线的风险，另一方面促进企业的发展。上项目，一个不够再加一个，4～5个项目一起上，为达到国内500强而奋斗。到后来上马一个死一个（当然各种原因很多，不能说这个管理者选择错误），这家企业的产值上了百亿，但亏损达到几个亿，大量消耗了原有项目的周转资金。从根本上来讲，每个项目的资金关联度是很低的，横向占有资金需要有相当水平的管理能力才能控制。

B企业，当家产品的产值达到十几亿，利润就有几个亿，也是多元化，干一个死一个，好在家底子厚，还留几个不死半活的项目。从资金链来看，这家企业还不成问题，因为当家的产品利润高，也有一定的家底，几个亿的亏损目前不会影响该企业的发展，也不会在资金链出现麻烦。但在激烈的市场竞争中，充满了许多危险和不确定性因素，不能保证以后也能长期找到平衡。(www.xing528.com)

【情境分析】

由上述两例都可以看出两家企业的资金管理出现了问题，虽然产值、利润都不低，按理说应该发展都很好的企业却出现了资金链断裂的情况。众所周知，资金是一个企业的血液，几乎所有的企业稍做大一点，就会违背企业经营效率这个根本，因此，如何保证资金链的连续性发展，可以说是企业经营的根本。可见，资金预测对一个企业来说有多重要，资金预测的主要内容是资金需要量预测，通过预测保证资金供应，合理组织资金运用，提高资金利用效果。可以提前预见资金不足，而采取相应措施。