VISA收到OFAC违法行为函件

2013年8月13日，OFAC认定维萨国际组织（VISA International Service Association，VISA）违反了《报告、程序和处罚条例》，向其出具“发现违法行为”函^[28]。

（一）违规行为

2007年11月9日，VISA未能在10个工作日内向OFAC提交两份关于被冻结账户的初次报告，Melli银行在这两个账户存在利益，Melli银行于2005年6月28日被OFAC纳入SDN名单；2008年10月1日，VISA未能按照规定提交与Melli银行账户有关的2008年冻结资产年度报告。虽然VISA似乎有书面程序来报告被冻结的财产，但它仅在2009年披露了这些冻结资产，VISA指出违规行为是由于疏忽大意造成的。

2009年9月6日，VISA未能在10个工作日内向OFAC提交一份关于被冻结资产的初次报告，被冻结资产与叙利亚政府控制、被纳入SDN名单的Real Estate Bank有关。VISA表示，其之所以未能在规定的时间内进行报告，是因为其试图确定是否应在向OFAC提交报告之前从Real Estate Bank的资金中扣除费用。(www.xing528.com)

（二）OFAC的考量

OFAC向VISA出具“发现违法行为”函，主要是基于以下考虑：VISA是一家大型且商业复杂的金融机构，未能将上述关于Melli银行的报告提交给OFAC，但也未给制裁对象带来经济利益；在未能按时提交报告之前的五年里，VISA并没有收到OFAC的违规警示，也未受到OFAC处罚；出具“发现违法行为”函也可能促进其遵守OFAC的报告义务。

除了VISA，MasterCard在2016年3月16日也被OFAC出具“发现违法行为”函，理由和VISA一样，MasterCard被认定违反了《报告、程序和处罚条例》。