被罚保险机构类型分析及违规业务类型分析

（一）被罚保险机构类型分析及违规业务类型分析

上述12家保险机构、先后13次被OFAC处罚，其中AIG被罚了两次。几乎涵盖了所有类型的保险机构，既有财产险公司和人身险公司，也有保险经纪公司和船东互保协会；既有直接保险公司，也有再保险公司。违规业务主要为财产险业务，其中，9个处罚案例涉及财产险业务。另外4个处罚案例与人身险业务相关。财产险业务被罚的可能性大，主要是因为其与国际贸易的关联性更高。11个处罚案例涉及直接保险业务，2个处罚案例涉及再保险业务。

（二）处罚金额分析

保险机构13次被罚，罚款总金额1,702,488美元，平均每笔罚款只有13.1万美元，这与银行业动辄上亿美元的罚款相差甚远。保险业被罚金额较低，主要有以下四个原因：一是这些保险机构主要为美国的保险机构，我们曾对OFAC在罚2009年至2017年的处罚收据进行分析，发现OFAC对美国企业的处罚力度要远远小于对非美国企业的处罚力度；二是上述保险机构中的大部分进行了主动披露（Voluntary Self-Disclosure），在13个处罚案例中，有9个被罚的保险机构主动向OFAC报告的，主动披露大大减少了被罚金额；三是违规业务的规模比较小，且均为非恶意的，以2011年被罚的GEICO General Insurance Company为例，其仅仅开展了一笔违规业务，收取的保费仅仅为2265美元；四是所有被罚机构都积极配合OFAC的调查，并积极采取补救措施。

（三）违规业务涉及的制裁项目分析

被罚保险机构的违规业务涉及了美国对伊朗、古巴、苏丹、毒品走私、朝鲜和大规模杀伤性武器扩散的制裁项目，其中，主要与伊朗、古巴和苏丹相关。具体情况如表2所示。

表2　违规业务涉及的制裁项目

资料来源：美国财政部OFAC网站。

（四）违规业务严重程度分析

上述13个处罚案例，OFAC均认定为非恶意的，与此同时，美国司法部并未就上述保险机构的违规行为进行刑事处罚，这也在一定程度上说明了上述保险机构的违规行为并不恶劣。(www.xing528.com)

（五）违规原因分析

根据OFAC披露的信息，在13个处罚案例中，有5个与公司管理层的疏忽、不重视相关，有3个与员工的个人违规行为相关，有3个保险机构在开展违规行为时未建立有效的制裁合规项目，有1个保险机构因未及时进行制裁黑名单筛查而违规。

（六）违规行为识别分析

有4家保险机构并未进行主动披露，且其违规业务规模非常小，甚至只有一两笔，这些保险机构被美国经济制裁执行机构盯上的可能性比较小，其违规行为是如何被识别确认的？是因为冻结其保费或理赔金的银行向OFAC报告，还是OFAC在调查其他违规事件中发现的？值得我们进一步挖掘。

（七）违规业务规模分析

如前所述，保险业违规业务的规模非常小，一些保险机构甚至因收取几千美元的保费而被OFAC处罚。OFAC在判断是否对违规企业进行处罚时，主要依据的是违规行为对美国制裁目标的危害程度。在6个处罚案例中，OFAC特别强调，违规行为对美国制裁目标损害很大。

（八）值得关注的地方

现阶段保险业并非OFAC处罚重点，鉴于保险业对维持国际贸易有效运转起着重要作用，可以预见，保险业逐渐会成为OFAC处罚重点。财产险业务，尤其是海事保险，因其与国际贸易关联密切，相对容易牵涉美国制裁对象，财产险公司被认定制裁违规的可能性较大。“勿以恶小而为之”，OFAC主要依据违规行为对制裁项目的损害程度来考虑是否进行处罚，以及处罚多少，对此，必须保持高度警惕。建立有效的制裁合规项目，在一定程度上可以防范经济制裁风险，同时，在出现违规时，也可以减轻处罚。