荷兰航空服务商FokkerServicesB.V.违规制裁罚款超5千万美元

2014年6月5日，荷兰航空服务提供商Fokker Services B.V.被美国政府机构认定，约在2005年11月16日至2010年9月1日间违反美国对伊朗、苏丹和缅甸的制裁法律法规1153次，Fokker Services B.V.分别与美国司法部、哥伦比亚特区联邦检察官办公室、美国商务部工业安全局和美国财政部OFAC签署协议，总共支付50,922,208美元的罚款^[2]。其中，Fokker Services B.V.与美国司法部、哥伦比亚特区联邦检察官办公室签署的是延期起诉协议。非常有意思的是，OFAC没有认定Fokker Services B.V.违反美国对缅甸的制裁法律法规，美国司法部则认定Fokker Services B.V.将与美国存在关联的飞机零部件销售给缅甸的客户，违反了美国制裁法律法规。

（一）Fokker Services B.V.的违规行为

Fokker Services B.V.间接向伊朗客户出口或再出口飞机零部件，这些零部件要么是Fokker Services B.V在美国采购或修理的，专门用于满足伊朗客户的订单需求，要么具有美国成分因而需要有出口许可证，Fokker Services B.V. 被OFAC认定违反《伊朗交易与制裁条例》1112次。

Fokker Services B.V.间接向苏丹客户或位于苏丹的最终用户出口或再出口飞机零部件，这些零部件要么是Fokker Services B.V.在美国采购或修理的，专门用于满足苏丹客户或位于苏丹的最终用户的订单需求，要么具有需要有出口许可证的美国成分，Fokker Services B.V.被OFAC认定违反《苏丹制裁条例》41次。

（二）OFAC的考量

OFAC认定，Fokker Services B.V.主动披露了违规行为，违规行为是恶意的。(www.xing528.com)

OFAC认为以下属于处罚加重因素：1.Fokker Services B.V.知道其将源自美国或在美国维修的零部件提供给伊朗和苏丹的客户，恣意违反美国经济制裁法律法规；2.从交易量和交易金额来看，Fokker Services B.V.对美国针对伊朗和苏丹制裁目标造成了重大损害；3.Fokker Services B.V.是一家经验丰富的先进航空服务提供商；4.在违规行为发生的五年中的大多数时间内，Fokker Services B.V.没有正式的OFAC制裁合规计划；5.当发现涉嫌违规行为时，Fokker Services B.V.没有采取足够的控制措施来完全阻止有关行为。

OFAC认为以下属于处罚减轻因素：1.在最早的违规行为发生之前的五年里，Fokker Services B.V.没有收到OFAC的违规警示，也未受到OFAC处罚；2.自开展内部调查以来，Fokker Services B.V.采取了新的、更有效的内部控制措施和程序，其中包括优化出口合规计划，以防止再次发生违反美国制裁的行为；3.Fokker Services B.V.在调查期间提供了实质性合作，包括进行了广泛的内部调查，提供了大量相关文件，并签署协议，放弃了以诉讼时效过期为由进行抗辩的权利。

（三）美国司法部披露的信息

美国司法部表示，Fokker Services B.V.在2010年6月向美国商务部工业安全局和OFAC进行了主动披露，Fokker Services B.V.在初次披露时就承认了违规行为并愿意承担相应的责任；美国司法部对Fokker Services B.V.的调查就源自Fokker Services B.V.的前述主动披露；在初次披露后两年半的时间里，Fokker Services B.V.通过外部顾问进行了广泛的内部调查，披露了其他违反美国出口管制法的行为；在2010年进行自愿披露之后，Fokker Services B.V.已采取措施来加强和优化其制裁合规计划，包括停止与位于受制裁国家/地区的客户的所有新业务；发起员工纪律审查，以调查并处理所有涉嫌参与违规行为的员工包括高级管理层的行为；通过一项新的出口合规计划；终止与受制裁银行的关系，并关闭其伊朗代表处和分支机构。