非美企业需警惕的款项冻结风险

对于非美国企业而言，与定向制裁相关的款项冻结风险是必须高度关注的风险。根据美国经济法律法规，美国人必须冻结SDN名单中的自然人和实体的资产，美元结算通常需要经过美国金融系统，这意味着，在使用美元进行结算时，如果相关方在或被视为在SDN名单中，则存在款项被冻结的风险。在实践中，因跨国资金收付涉及的相关方很多，如付款人、收款人、付款行、收款行、中间行等，而部分银行采取非常保守的风险防范政策，其内部政策甚至要严于美国经济制裁法律法规的要求，如何确保资金收付的安全是很多跨境业务面临的难题。2019年8月出现的一起诉讼案件，使业界对于款项冻结风险有了新的认识。

2019年8月30日，瑞士一家铝业公司ASMP在美国纽约南区联邦地区法院起诉德意志银行美国控股公司和德意志银行美国信托公司（统称为德意志银行美国机构），指控其非法扣押ASMP21.2万美元的汇款^[29]。在此次款项被冻结事件中，付款人ASMP、付款行ING日内瓦、收款行俄罗斯Metcombank和收款人俄罗斯KUMZ均不在SDN名单中。德意志银行美国机构表示，基于其独有信息（Proprietary Information），在汇款时，被纳入SDN名单的俄罗斯寡头Vekselberg拥有Metcombank的多数股权。对此，ASMP表示，在汇款时，俄罗斯寡头Vekselberg持有Metcombank的股权仅有9.9%，远低于50%，因此，根据OFAC50%规则，Metcombank不应被视为在SDN名单中，上述款项不应被冻结。

图1：ASMP被冻结款项的汇款路径(www.xing528.com)

在起诉书中，ASMP表示，德意志银行美国机构上述非法扣押行为，构成了非法侵占他人财产，严重影响了ASMP的合同义务履行和业务关系，构成重大过失，德意志银行美国机构应赔偿ASMP的损失，包括惩罚性损害赔偿（Punitive Damages），即惩罚德意志银行美国机构的肆意、鲁莽和恶意行为，以保护社会免受类似行为之害。

截至2020年5月1日，案件还在审理过程中。对于此案，有三点值得关注：一是对于进行跨境美元汇付的企业而言，如何确保汇付安全至关重要，特别是部分银行采取非常保守的制裁风险防范政策，如文中的德意志银行美国机构；二是高度关注涉俄罗斯的美元汇付风险，很多俄罗斯企业，特别是部分俄罗斯银行被美国政府纳入SDN名单，或被视为在SDN名单中，或者其受益所有人在SDN名单中；三是对于部分采取保守立场的银行而言，如内部政策严于美国经济制裁法律法规的要求，则可能产生法律纠纷，甚至可能需要赔偿相关损失。