在美国，美国司法部通过联邦检察官提起联邦层面的刑事指控。具体到经济制裁政策执行方面，美国司法部下设的国家安全司（National Security Division，NSD）、刑事司（Criminal Division）和美国检察官办公室（U.S.Attorneys’Offices）一起，负责经济制裁违规的刑事调查和刑事指控，通过大陪审团传票、搜查令、证人面谈、国际合作等方式获取违规证据，并在美国法院对违规企业进行指控。不过，不同于OFAC，经济制裁违规的刑事调查和指控只是国家安全司工作的很小一部分，因此，国家安全司网站没有太多的指导性文件供企业去理解经济制裁刑事违规调查程序和处罚标准[18]，经济制裁刑事处罚相关标准及要求体现在一般性的指导文件中，如《联邦刑事诉讼规则》（Federal Rules of Criminal Procedure）和《美国检察官手册》（U.S. Attorneys’ Manual）。虽然如此，美国司法部前部长助理Sally Yates于2015年9月发布的《雅茨备忘录》（Yates Memorandum）以及NSD于2016年10月出台的《关于出口管制和经济制裁案件调查中的主动披露、合作和补救的指引》（以下简称《披露、合作和补救指引》），对于我们理解美国经济制裁刑事处罚标准和尺度非常有帮助。2019年12月13日，NSD发布了《商业组织出口管制和制裁执行政策》（Export Control and Sanctions Enforcement Policy for Business Organizations，以下简称《执行政策》），该执行政策取代了《披露、合作和补救指引》。另外，2019年4月30日，美国司法部刑事司发布了新的《公司合规计划评估》（The Evaluation of Corporate Compliance Programs），该指引也有很强的指导意义。为便于理解，笔者将结合刑事处罚案例来予以分析。(www.xing528.com)
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