深入探讨海关理论研究问题

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什么是理论研究？

对社会现象内在联系及其规律的探求和思考分析。

——是人们认识客观世界并将认识结果系统化的活动。

——是人类思维的过程。

——是人的主观对客观材料自觉加工的过程。

——是“从自然王国走向自由王国”的过程。

【在讨论海关理论研究问题前，有必要首先简要介绍一下什么是理论研究。这些观点都是教科书上说的，通过介绍，具有可比性，我们才可以在同一个概念上和同一种语境下进行研究分析。通过了解我们知道，理论研究是对规律的探求和思考，是思维的过程，是主观见之于客观的活动。既然是主观的东西、是思维的过程，这就说明理论研究是不同人的思想交流和交锋。独立的人生应有独立的灵魂，所以，理论研究需要有和平表达思想的平台和环境、需要有不同的声音交流，要碰撞才能擦出火花，思想的火花同样需要碰撞才能擦出来。所以，我们鼓励理论研究“百花齐放、百家争鸣”，要有自己的主见、自己的思考，而不是照搬照抄、人云亦云。当然，作为党员干部和在海关工作的公务员，我们有我们的信仰和共同理想，我们该坚持什么、反对什么，这是个原则问题，不能违反。“研讨无禁区，对外有纪律”说的也是这个道理。有人说：“思想决定思维、思维决定思路、思路决定出路。”所以，从根本上说，人的“三观”决定了理论研究的态度和高度。】

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理论研究分类

一是学理性研究；二是实证性研究；三是感悟性研究。

【学理性研究更多是从公理和大家公认的科学结论出发开展的研究。比如亚当·斯密关于经济学的“三大假设”，他的经济学都是基于资源稀缺、经济人和产权保护这“三大假设”开展研究的，得到大家的公认，至今经济学研究没有离开这“三大假设”进行。这种研究方法对海关研究来说，可能用得少一些；实证性研究一般是指以现有数据、实验室结论或以往工作经验教训等为基础开展的研究，这种研究方式可能在海关研究领域会更普遍一些；至于感悟性研究，这种研究方法对海关研究来说，可能用得更少，因为它是基于某种心学和悟性进行的，比如宗教。】

理论研究方法：

有调查法、观察法、实验法，等等。

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理论研究与政策研究的异同

共同点：都是对事物真相或规律的探求。

不同点：

——政策研究主要为施政服务，政治性、实效性强。

——理论研究主要为思想涵养服务，思想性、学术性强。

【我想，区分一下是有好处的。特别对于我们参加MPA学习、参与海关学会的理论研究，可以和日常工作参加的政研和公文写作有个区分。不过实际操作上，有时两者是很难区分的。有时候我在想，为什么中央叫政策研究室，国务院叫研究室，其实他们都以政策研究为主的。具体工作中，我们可以淡化这种分类。从海关职责来说，海关研究主要为政策实施、依法履职服务，目标是一致的。】

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什么是海关理论研究？

对海关工作内在联系及其规律的探求和思考分析。

1.海关研究的目的：

认识海关规律、把握海关规律、指导海关实践。

2.海关研究的原则：

目标导向、问题导向、结果导向。

【海关理论研究就是探求海关工作规律的过程。海关工作都有什么规律可言呢？我想，这是海关人一辈子都在思考和实践的命题，也是个“永远在路上”的话题。我感觉，不论是实践认知还是理论研究上，一代代海关人都做了积极的探索，取得积极成效，特别是我们的不少前辈为此奉献了毕生的努力。改革开放40年来，海关处在改革开放的最前沿，五次海关工作方针（总体要求）的调整和确立，就是海关适应国家改革开放和现代化建设需要，从实践和理论上探求海关工作规律的过程。当然，这一过程并非一帆风顺，我们也交过学费、付出过代价。我们对海关工作规律的认识还很肤浅，研究得还很不够，特别是研究深度和重视程度都不够。比如对海关基本职责“把关与服务”或者说“安全与便利”问题的研究，无论是理论研究上，还是实践把握上，都还做得不够，总走不出要么“把关就是服务”，或者“服务就是把关”，要么就是到处找什么“平衡点”的研究怪圈，结果一有重大事件、重大变化，就什么都顾不上了，这是值得我们深思的。我之前参加过多次不同的新方针理论研讨会，虽然挺热闹的，但感觉有深度的研究并不多。我自己也检讨，回看自己的一些所谓研究，肤浅得很，有些像交差似的，说不上什么研究，更谈不上真正的理论研究。要研究海关工作规律，首先要遵循理论研究的规律，按规律研究，才能走上研究海关工作的正道。所以，我们要先搞清楚，我们为什么要研究海关，海关研究都有什么原则、有什么特点需要遵循和注意的，在这基础上才好思考如何开展海关理论研究问题。】

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海关理论研究范围

——海关政策和制度研究。

——海关历史 - 起源、演变和发展研究。

——国际海关比较研究。

——“海关学”研究。

【这样的分类，有利于大家研究问题时分门别类。政策和制度研究从来都是海关理论研究的主业，理论主要用来指导实践，在实践中升华理论，在理论研究中推动海关实践；历史研究是纵向研究，主要起启发、传承和指导作用，历史的经验是值得借鉴的；国际比较研究是横向研究，通过对比研究看出高低，看到自己的差距，提出借鉴意义；而海关学研究则是在前面研究成熟的基础上，提出的系统性、学科性研究，一个学科的建立需要理论体系基本成形，目前这方面刚起步，任重而道远，有赖于大家的努力。】

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如何开展海关理论研究？

1.提高政治站位

旗帜鲜明讲政治。【这是开展海关研究的前提。海关是政治机关、准军事化纪律部队，讲政治是我们最鲜明的政治特色和根本要求。】

加强理论武装。【以党的十八大精神为指导，以马克思主义辩证唯物主义和历史唯物主义指导海关理论研究，坚持科学的思维方式。】(www.xing528.com)

战略思维。【要善于把握事物发展的总趋势，从政治上和战略全局上思考问题，以小见大，提高站位。】

历史思维。【用历史眼光看问题，善于总结经验教训，在对历史的深入思考中做好现实工作。】

辩证思维。【客观分析问题，全面系统和一分为二看问题，善于运用辩证思维分析研究问题。】

创新思维。【破除惯性思维，不迷信权威，“不唯上、不唯书、只唯实”。】

底线思维。【居安思危，凡事从最坏处着眼，向最好处努力，把握工作主动权。】

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例如：历史思维

如何认识近代海关史？如何看待近代海关的外籍税务司制度？

这是海关研究绕不开的沉重话题。

——“痈疽，还是桃花？对于中国近代海关的历史作用和影响的分析研究，是中国近代历史研究中的一个重大课题。近代中国海关是一面镜子，可以折射出旧中国社会的方方面面。”（马振犊）

——“海关是变色龙。因为它的混合特征使得海关能够适应不同的世界。”（方德万）

——“当今的中国海关，提起1949年前的往事也充满自豪。它是一个带有世界性特征的边界政权。近代海关是一个纪律严明、清正廉洁的机构。”（方德万）

——“海关外籍税务司制度，这种骑着大炮炮管进来的制度，将原本独立自主的中国海关异化为一个‘怪物’。”（杨智友）

【海关史是很值得研究的，特别是近代海关，某种意义上说，就是半部中国的近代史。我对海关史的接触还是比较早、比较多的，30多年前读大学的时候就开始学习海关历史，20年前我牵头编写《广东省志·海关志》，2011年又牵头筹备中国海关博物馆，加上长期分管海关档案工作，有机会接触大量的海关史料，也有机会接触海关史的研究大咖。由于编写海关博物馆陈展说明和解说词的需要，我花了不少时间了解中国海关历史特别是近代史，读了不少有关海关史的书，感受非常深。不过还说不上研究，只是有点研究的小冲动而已。有机会我准备开个海关史方面的专题讲座，好好谈谈自己的感受。从海关史角度研究一下那个年代的海关工作规律和特点，对于我们今天海关改革和现代化建设是个很好的借鉴和启迪。】

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海关研究重点

转变职能，简政放权。

【海关作为政府部门，研究的重点就是党的十八大确定的政府职能转变和行政管理体制改革的重点，这就是：转变职能，简政放权。短短的八个字，包含很丰富的理论内涵和实践要求，是我们国家行政管理体制改革多年来一直探索的重要课题，是社会主义市场经济体制下服务型政府和“有限政府”改革的核心内容。这也是海关理论和政策研究的重点，虽然侧重点有所不同，但目标方向是相同的。】

海关研究价值取向：

一是创造良好社会环境；二是提供优质公共服务；三是维护社会公平正义。

【这是党的十八确定的对政府职能的根本要求，也必然成为海关研究的价值取向。就是说，当前和今后一个时期海关理论研究要围绕海关工作如何通过职能的有效履行，真正做到有利于创造良好社会环境、提供优质公共服务和维护社会的公平正义。海关作为进出境监督管理机关，如何维护良好的进出境环境、如何向社会和管理相对人提供优质的服 务、如何在海关执法和打击走私工作中维护社会的公平正义，在这方面大有文章可做，我们还任重道远。】

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2.注重结合实际

一是与中央最新决策部署相结合；二是与海关工作实际相结合；三是与地方党政工作要求相结合；四与国际海关发展趋势相结合。

——WCO（世界海关组织）的发展变化。

——从“Customs Issues 2020”（2020年的海关问题）到Border Force（边境部队）。

【理论与实践相结合是研究工作的重要原则，结合实际、符合实际是我们开展海关理论研究要特别重视的。我认为要注意“五结合”：一是与中央最新决策部署相结合。总书记的重要指示批示精神、党中央的重大决策部署，是开展研究的重要遵循，而且特别强调是最新的重要指示、最新的决策部署。二是与海关工作实际相结合。这是强调海关研究要“研究海关”，要与当前海关改革和现代化实践相结合、相一致，要“研以致用”，通过研究能解决问题，绝不是无病呻吟式的研究，你干你的，我研究我的，事实上“两张皮”的现象还是存在的。三是与地方党政工作要求相结合。这里想强调的是，我们和地方虽然职责不同，但目标是一样的，要重视地方党政的工作要求，主动服务国家区域经济发展大局，但要记住海关是中央事权，支持地方不等于不要海关执法的统一性和规范性，在这个问题上一定要明白。四是与国际海关发展趋势相结合。这个观点特别重要，也应成为我们MPA学生研究的重点。海关是国际贸易供应链中的重要环节，国际性是海关的一大特点，因此，用国际视野、世界眼光来思考和对比研究中国海关是非常必要的。这里特别提出两个思考的切入点：其一是WCO的发展变化，作为政府间的国际海关组织，WCO从过去强调法规化、公约化，到合作、伙伴关系、信息化、标准化、一体化的过渡，即从“conventions”到“guide”或者是 “framework”的转变，体现了国际海关执法理念的变化。其二是近年来西方国家海关改革和现代化进程，特别是“2020年的海关问题”研究（澳大利亚海关和WCO提出的课题，即2020年还有海关吗？怎么样才能保证2020年后海关的生存和发展？）和英国、澳大利亚海关改革从海关向“边境部队”过渡问题，应引起我们高度重视。我们都生活在“地球村”，别人的今天也许就是我们的明天，要有忧患意识，提前研究对策。】

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3.深入调查研究

一是尊重规律，实事求是；二是掌握第一手真实情况；三是积极参与海关改革实践；四是认真研究分析和理性思考。

【这几个方面好理解，就不多说了。想强调一下调查研究与理性思考问题。毛泽东同志说过，“没有调查就没有发言权”，积极参与海关改革、掌握第一手情况，认真进行理性思考很重要。我老说，做工作、搞调查研究要讲两句话：一是凭党性办事，二是凭良心办事。良心是自律、党性是他律，努力做到自律与他律的有机统一。实事求是，尊重规律，这是研究工作什么时候都要坚持的，来不得半点马虎。】

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4.突出改革创新

注意把握改革要处理好的关系：

一是海关与市场、海关与社会的关系；二是改革创新与依法行政的关系；三是加强顶层设计与尊重群众首创精神的关系；四是增量改革与存量调整的关系；五是改革、发展、稳定的关系。

【在思考改革创新过程中，处理好这五个方面的关系很重要，每一对关系都会影响到改革的成败。】

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5.抓好推动落实

一是加强组织推动；二是完善工作制度；三是完善研究成果转化机制；四是健全研究评估机制。

【这方面比较好理解，不多说。讲一点是关于成果的转化，这对海关理论研究来说是很重要的。如果研究的成果转化不了或没人理睬，那对研究者来说是很打击积极性的。当然，也不是说研究的东西非要转化不可，这主要是对行政领导提出的建议，对研究者来说关键是做好自己，拿出高质量的成果来。就算研究成果一时没有被重视、被采用也不要气馁，“是金子总会发光的”，有时真理掌握在少数人手里，对研究成果坚守很重要。】