银行贷款规则及限制条件

公司在经营过程中，由于不断开拓市场，经营规模随之也不断扩大。因此，仅靠公司现有资金进行运转显然是不现实的。因此，适度向银行借贷，举债经营是一条行之有效的发展之路。向银行借贷，必然要遵守银行的贷款规则。银行贷款分为长期贷款和短期贷款。长期贷款是指借贷期在一年以上的贷款；短期贷款是指贷款期限不超过一年的贷款。

ERP 沙盘中的银行贷款规定，长期贷款最高期限不得超过四年，利息为本金的10%，每年年底支付利息，到期归还本金。短期贷款以季度为单位，利息为本金的5%，到期一次还本付息。向银行借贷必须遵守一个限制条件，即长期贷款和短期贷款的总额不能超过公司上一年度所有者权益的两倍。例如，公司上一年度的所有者权益为150 M，则公司的长期贷款和短期贷款的总额不能超过300 M，否则银行会因还贷信用危机而拒绝贷款。如果出现此种情况，但确实又希望能贷款的，可以向银行申请高利贷。高利贷的最高期限不能超过一年，且利息为本金的20%，到期还本付息。一般情况下，很少会出现贷款额度超过所有者权益两倍的情况，除非公司出现重大经营亏损。另外，即便出现这种情况，还可以想其他办法来解决资金问题，尽量避免借高利贷。其中一个办法就是贴现。所谓贴现，就是以损失贴现利息的代价来向银行换取应收账款的资金，贴现利息为10%。比如，公司有100M 的应收账款，如果想提前得到这笔资金，可以向银行申请贴现，则银行根据10%的比例扣除贴现利息10M 后，公司可获得90M 的现金。银行贷款规则如表4.25 所示。

表4.25　银行贷款规则(www.xing528.com)

三种类型的门店中，代理店和大卖场的银行贷款规则与公司总部一致。专卖店不允许向银行贷款，如果专卖店出现资金短缺，可以直接向总部借款，且不需要支付利息，还款期限由公司经营班子自行商议决定。