季度任务：门店短期贷款、还本付息与更新清单

季度任务是主要的经营流程，所有销售订单的履行都在季度任务中完成。季度任务按照第一、二、三、四季度分别完成。每一个季度的操作流程是相同的，一共分为24 个步骤。详细的操作流程如表2.4 所示。

表2.4　任务清单——季度任务

（1）（门店）更新短期贷款/还本付息/申请短期贷款：在每个季度初期，各个门店根据本季度的资金收入和支出预算计划，来决定是否需要申请短期贷款。如果需要则进行短期贷款申请；如果以前季度存在短期贷款，则本季度需要更新贷款状态；如果贷款到期，则完成还本付息的操作。有关短期贷款的规则将在第四章进行介绍。例如，需要在第一季度申请短期贷款10M，则盘面上的操作为：从指导教师处获得10M 的现金筹码放入相应门店财务区的现金池内；同时，在门店财务区短期贷款4Q 点放入10M 的债务筹码，对应的任务清单操作如表2.5 所示。

表2.5　申请短期贷款操作举例

（2）（总部）更新短期贷款/还本付息/申请短期贷款：总部的短期贷款操作与门店的操作相同，根据需要进行相应的操作即可。

（3）（总部）更新应付账款/归还应付账款：当总部存在应付账款的时候，如果未到期，则更新应付账款的状态；如果已到期，则归还应付账款。在沙盘模拟经营中，总部的应付账款主要体现在商品的采购货款方面。什么情况下允许挂应付账款，将在第四章采购规则中进行介绍。

（4）（总部）租用新仓库/支付仓库租金/新建仓库：在本季度，公司经营班子根据订单交货情况和仓库存货状况，来决定是否要新建仓库或者直接租用仓库。如果在以前季度已经租用了仓库的，而本季度打算继续租用，则应该支付仓库租金。仓库租金按季度支付，盘面操作是，从总部现金池中取出所要支付的租金放入总部运营区（最上一排）的租金栏目中。如果是新建仓库，则需要支付土地购买费和仓库建设费，并且自建仓库有一个季度的建设期。

（5）（总部）（采购环节）运输入库/更新运输：这一步对应总部采购区蓝色商品筹码的移动。当该季度中有采购的商品已运输到货，则需要把到货的商品入库，对应到盘面的操作，即把运输环节的蓝色商品筹码移入对应的仓库中。如果商品还在运输途中，没有到达目的地，则需要更新商品的运输状态。更新运输一般是在使用火车运输的情况下才会出现，因为火车的运输周期为两个季度（2Q），在第一个季度的时候就会出现更新运输的操作。

（6）（总部）更新采购订单/采购订单交付货运：这一步对应总部采购区黄色订单筹码的移动。如果采购订单还未到交货期，则需要更新订单的采购状态。更新订单一般是在采购A商品的时候才会出现，因为A 商品的采购周期为两个季度（2Q），在第一个季度的时候就会出现更新采购订单的操作。如果采购订单已到交货期，则需要把采购订单的黄色筹码换成对应商品的蓝色筹码放入采购运输区进行操作。

（7）（总部）支付采购货款/采购货款挂应付账款：如果第六个步骤存在采购订单交付货运，即出现黄色筹码更换成蓝色筹码的操作，则在本步骤中就必须要支付采购货款。如果是现金支付，则对应的盘面操作为从总部现金池里面取出相应商品采购货款的现金筹码。如果满足挂应付账款的条件，则对应的盘面操作为，在总部财务区应付账款栏中相应季度的圆点上放入对应商品货款的红色债务筹码。

（8）（总部）支付（采购环节）运输费用：与第七步类似，如果第六步存在采购订单交付货运，即出现黄色筹码更换成蓝色筹码的操作，在本步骤中还需要支付运输费用，根据采用的运输方式计算出运输费用。对应的盘面操作为，从总部现金池里取出相应的现金筹码放到盘面营运区（最上面一排）的运输费栏目中。

（9）（总部）下采购订单：根据年初任务中采购订单的统一安排，如果在当前季度需要下订单，则对应的盘面操作是从指导教师处领取相应订单的黄色筹码放入盘面采购区域各个商品采购期的圆点中。其中，D 商品的采购期为0Q，即没有采购周期，即付即收；C 商品和B商品的采购期为1Q，即本季度下订单后，需要下一季度才能交货；A 商品的采购期为2Q，即本季度下订单后，需要再过两个季度才能交货。正因为各种商品的采购期存在差异，所以需要经营者在安排订单下达时间、选择运输方式等环节精心设计和统筹考虑。

（10）（总部）决策投资新门店/变卖门店：如果在当前季度需要建设新门店或变卖门店，则该步骤存在操作。可在任务清单的方框中打钩，并写上门店类型和数量。

（11）（总部）支付专卖店投资款：如果投资的门店是专卖店，则在本步骤中支付相应专卖店的投资款。因为专卖店属于直销体系，由总部直接投资建设。而另两种门店——代理店和大卖场属于分销体系，由门店向银行贷款建设。总部支付投资款的盘面操作为，从总部财务区的现金池里拿取所需的现金筹码，放入总部财务区的长期投资栏内。(www.xing528.com)

（12）（总部）支付大卖场上架费：对于已经开张的大卖场，这一步只针对开设了大卖场的情况，总部需要向每家大卖场租赁方支付每个季度1M 的上架费。如果大卖场还处于建设期，则不需要支付。对应的盘面操作为，从总部现金池里取出相应的现金筹码放到盘面营运区（最上面一排）的上架费栏目中。

（13）（门店）接受初始投资款或贷款：这一步由门店进行操作，如果是专卖店，则接受总部的投资款。具体的盘面操作为，从指导教师处领取专卖店的标牌放在相应的空白门店处，有字的一面朝下，等到建设期结束可以开张的时候再翻开。如果是代理店或大卖场，则接受银行长期贷款。具体的盘面操作为，从指导教师处领取标牌放在相应的空白门店处，有字的一面朝下，等到建设期结束可以开张的时候再翻开。同时，领取与门店相对应的红色债务筹码放在门店长期贷款区的相应年份上，代理店的长贷为2年期，大卖场的长贷为4年期。因此，如果建设的是代理店，则红色筹码应放在门店长期贷款的2Y 圆点上；如果建设的是大卖场，则红色筹码应放在门店长期贷款的4Y 圆点上。

（14）（总部）仓库（配送环节）更新运输：总部有两次运输，一次是采购环节的运输，对应的是从供应商处购买商品并运输到仓库的过程；另一次是商品配送的运输，对应的是总部把商品从总部仓库运送到各个地区门店仓库的过程。因此，第五步操作针对的是总部采购环节的更新运输，而第十四步操作针对的是总部配送环节的更新运输。两次更新运输的方法是一样的，如果商品还在运输途中，没有到达目的地门店，则需要更新商品的运输状态。更新运输一般是在使用火车运输的情况下才会出现，因为火车的运输周期为两个季度（2Q），在第一个季度的时候就会出现更新运输的操作。如果商品已经到达目的地门店，则需要进行第十五步操作，门店运输入库。

（15）（门店）收取总部配送商品，付现或挂应付账款：如果发往门店的商品已经送达，则需要对商品进行入库操作，并支付货款或挂应付账款。具体的盘面操作为，把蓝色商品筹码放入对应门店的仓库，同时，如果门店类型是代理店，则直接用现金支付货款，对应的操作是从代理店现金池里取出与入库商品等值的现金筹码直接放入总部现金池内。如果门店类型是专卖店或大卖场，则可以向总部挂应付账款，对应的操作是在门店应付账款栏内添加与入库商品等值的红色负债筹码。此处等值是按照门店向总部的采购价来计算的。不要误认为是总部的采购价，否则就会出现错误。应付账款的冲销可以等到该商品销售并收取货款以后再进行。

（16）（总部）收取代理货款：这一步只针对代理店的付款操作。如果门店类型为代理店，在第十五步就有直接用现金支付货款的操作，则对应到这一步，总部有一个收取代理货款的操作。由于现金转移已经完成，因此这一步只需要在任务清单上做相应的等级即可。

（17）（门店）向总部申请配货：门店经理根据当前库存以及后续订单的销售情况，来决定在本季度内是否需要向总部申请配货。在第三、四季度，还需要预测下一年度的销售订单并提前备货。如果需要订货，则在任务清单第十七步对应的方框内打钩，并注明发货的种类和数量。

（18）（总部）仓库配送商品，挂应收账款（代理不挂）：第十八、十九步操作对应第十七步操作。如果第十七步有操作，则第十八、十九步也必然存在操作；如果第十七步没有操作，则第十八、十九步也必然不会有操作。这是经营者在进行流程控制中需要把握的一个技巧。总部根据门店申请配货的种类和数量进行相应批次的配送，并根据配送时限选择最合理的运输方式。出库的操作是，把要出库的蓝色商品筹码从仓库里取出，放在配送环节货运区对应的运输方式圆点上。在出库的同时，如果申请配货的门店是专卖店或大卖场，则总部挂应收账款。具体的操作是，从指导教师处领取与出库商品等值的现金筹码放在总部财务区的应收账款栏内。等值的概念也是按照门店向总部的采购价来进行计算的。如果门店类型是代理店，则总部不需要挂应收账款，在商品送达门店入库时直接由代理店支付现金，具体操作见第十五步。

（19）（总部）支付（配送环节）运输费：选择好商品的运输方式并发货以后，要支付相应的运输费用。对应的盘面操作为，根据采用的运输方式计算出运输费用，从总部现金池里取出相应的现金筹码放到盘面营运区（最上面一排）的运输费栏目中。在做完本次步骤后，还需要做另外一项重要的工作，即填写“总部配送记录表”。该表是在年末制订总部年终报表时计算总部收入的重要依据。如果在总部出库时忘记填写“总部配送记录表”，将会使编制总部财务报表的工作变得十分困难，而且容易出错。因此，经营者在操作时应记住，只要存在总部出库的操作，在完成第十九步的时候，一定要填写“总部配送记录表”。具体的表格如表2.6 所示。

表2.6　总部配送记录表

（20）（门店）按销售订单交货，收取货款：在这一步中，各个门店依次执行本季度的所有销售订单，按订单交货，并收取货款。具体的盘面操作是，从门店仓库中取出欲销售的商品到指导教师处换取货款现金筹码并放入门店现金池内。（货款=商品销售单价×商品数量。）

（21）（门店）支付总部应付账款，冲销应付账款：专卖店或大卖场收到销售货款以后，应该向总部冲销应付账款。具体的操作是，门店从现金池内取出与商品进价成本等值的现金筹码，同时从应付账款栏中取出相同数量的红色债务筹码，一并交到指导教师处。冲销的货款按本门店销售的商品数量来计算，卖了多少商品就冲销多少应付账款，没有销售的商品不需冲销。如果门店是代理店，则不需要此步操作。

（22）（总部）收取门店销售货款，冲销应收账款：门店冲销应付账款后，则总部也必然要冲销应收账款，且总部冲销的应收账款必须与各个门店冲销的应付账款总和相等。具体的盘面操作是，计算出应冲销的应收账款后，从总部财务区应收账款栏中取出相应的现金筹码放入总部现金池内。这里要注意的是，切忌直接从门店拿取现金放入总部现金池，而必须采取的操作是，将门店现金上缴给指导教师，总部从应收账款栏中转移现金到总部现金池内。

（23）（门店）支付租金：在每季度末，门店需要支付本季度的租金。不同类型的门店租金是不一样的，其中专卖店和代理店的租金是2M/季度，大卖场的租金是4M/季度。支付租金的盘面操作是，从门店现金池内取出相应租金放到门店运营区的租金栏内。

（24）（总部）支付行政管理费：这是季度任务的最后一步操作，由总部支付行政管理费。行政管理费的金额为1M/季度。具体的盘面操作是，从总部现金池内取出1M 现金放到总部运营区（最上面一排）的行政管理费栏内。