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日本证券法律体系解析

时间:2023-05-24 理论教育 版权反馈
【摘要】:日本《证券交易法》制定于1948年,共9 章210条。《证券交易法》的目的在于使有价证券顺利流通。如果外国公司在日本公开发售股票或上市,必须遵守《证券交易法》及与之相关的规则,向大藏省上报有关文件和报告,上市之后,还须不断地披露年度报告和其他报告。《证券交易法》明确规定,证券交易所要制定适合本所的上市规则。

日本证券法律体系解析

日本现行《证券交易法》是以美国1933年《证券法》和 1934年《证券交易法》为蓝本拟定的,于1947年制定,该法实际上是第二次世界大战结束后日本证券制度改革的成果,标志着日本证券法制度脱离英国自律管制模式,而纳入到美国式的立法管理型范畴。

日本《证券交易法》制定于1948年,共9 章210条。《证券交易法》明确规定在股票等证券的发行与流通中,证券公司、证券交易所等须广泛公开有关证券交易的信息,以使投资者在自己对自己负责的原则下能对证券的价值进行正确的评价和判断。《证券交易法》的目的在于使有价证券顺利流通。如果外国公司在日本公开发售股票或上市,必须遵守《证券交易法》及与之相关的规则,向大藏省上报有关文件和报告,上市之后,还须不断地披露年度报告和其他报告。如果大藏省认为发行公司制定的财务报告等对日本公众投资者没有危害,发行公司可以只需对该类财务报告按日本会计准则进行相关说明即可,除非大藏省和TSE有特别要求。(www.xing528.com)

《证券交易法》明确规定,证券交易所要制定适合本所的上市规则。东京证券交易所制定了《证券上市规则》和《上市基准》,这些规则主要管理证券新上市的一系列活动;还制定了《通知规则》,系管理公司上市后的运行;另外还有关于股票等的保管和转账的法律,关于公司债登记的法律和关于与有关有价证券相关的投资顾问业规制等法律。

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