虚拟商业银行现金业务规则与操作详解

虚拟商业银行现金业务包括电子支票转账、对公现金业务等。

注: 现金业务是指在商品交易、劳务供应等经济往来中直接使用现金进行应收应付款结算的业务, 是货币结算的形式之一, 在我国主要适用于单位与个人之间的款项收付在现金结算起点金额以下的零星小额收付。

(一)业务规则

(1)虚拟企业在办理现金业务时,必须遵守银行规定。

(2)严禁虚拟企业通过现金业务违反市场竞争规则,非法融资。

(3)银行监督企业现金业务。

(4)虚拟银行现金业务范围:①虚拟企业通过转账缴纳税金;②虚拟企业通过转账交付罚款;③虚拟企业通过转账支付工商注册费用、银行开户费用、商标注册费用等;④虚拟企业办理现金存取款业务;⑤虚拟企业购买标书、交付投标保证金等;⑥其他汇款业务。

(二)业务流程

1.转账业务

企业通过“财务部”→“转账”→“电子支票”,填写转账信息和转账支票,如图6-56和图6-57所示。

图6-56　企业填写转账信息

图6-57　企业填写转账支票(www.xing528.com)

商业银行通过“现金业务”→“电子支票审核”,审核无误“通过”,审核有问题“驳回”;通过“现金业务”→“电子支票转账”,完成转账业务。

收款方(会计师事务所)进入“商业银行”→“账户信息”→“基本信息”,查看银行对账单,确认款项到账,如图6-58所示。

图6-58　银行对账(确认转账款项已到账)

2.对公现金业务

商业银行的对公现金业务主要是指企业现金存取业务。如图6-59所示。

图6-59　银行对公现金业务界面

企业填写纸质版存款单据,提交银行。银行审核存款单,处理存款业务,如图6-60所示。

图6-60　存款业务

企业填写纸质版取款单据,提交银行。银行审核取款单,处理取款业务,如图6-61所示。

图6-61　取款业务