填写现金支票的要素及流程要点

实验准备

（1）熟悉银行现金支票及转账支票填写的基本要求。

（2）熟悉青山伟业钢板有限责任公司及相关单位的有关资料（请阅“六、企业基本情况”）。

实验要求

（1）按银行有关要求规范书写。

（2）现金支票按下列要素填写：收款单位名称、开户银行名称、账号、签发日期（大写）、用途、大小写金额。

（3）银行转账支票按下列要素填写：收付款单位名称、收付款单位开户银行名称、收付款单位账号、签发日期、用途、大小写金额。

（4）现金缴款单按下列要素填写：收款单位名称、收款单位开户银行名称、收款单位账号、签发日期、款项来源、大小写金额。

实验任务

（1）填写现金支票。

（2）填写银行转账支票。

（3）填写现金缴款单。

实验资料(www.xing528.com)

（1）2020年1月20日，出纳人员因发加班费，欲向银行提取现金20 480元，须开具现金支票。

（2）2020年9月4日，开出转账支票从银行支付前欠厦门明发贸易公司账款11 700元。

（3）2020年9月15日，将当天收到的销售款60 003.80元送存银行，开具现金缴款单。

实验材料

（1）现金支票2张。

（2）银行转账支票2张。

（3）现金缴款单2张。

知识链接

现金支票若签发错误，不得撕毁，应加盖“作废”戳记，连同存根一起妥善保存，并在支票使用登记簿上注明“作废”备查。填写正确的现金支票正面及背面均应加盖银行预留印鉴，印鉴必须清晰，填写及盖章后的现金支票可直接向银行支取现金，所以应妥善保管。安全起见，现金支票应现用现填。

银行转账支票如签发错误不得撕毁，应加盖“作废”戳记，连同存根一起妥善保存，并在支票使用登记簿上注明“作废”备查，填写正确的银行转账支票应在其正面加盖银行预留印鉴，印鉴必须清晰，不可外带已加盖完整印章的空白银行转账支票。

单位日现金收入应在每日下午下班前将款项存入银行，出纳人员在核对清点完现金后按规定填写现金解款单。

相关凭证由出纳人员按旬、月汇总后填写“出纳月报表”并移交会计入账。