企业现金流规划与控制：达到最佳状态

对于店铺而言，传统意义上的现金管理主要是涉及资金的流入流出。然而广义上的现金管理，其所涉及的范围就要广得多，通常包括店铺账户及交易管理、流动性管理、投资管理、融资管理额、风险管理等。店铺现金管理可以从规划现金流、控制现金流出发。

规划现金流主要是通过运用现金预算的手段，并结合店铺以往的经验，来确定一个合理的现金预算额度和最佳现金持有量。如果店铺能够精确地预测现金流，就可以保证充足的流动性。店铺的现金流预测可以根据时间的长短分为短期、中期和长期预测。通常期限越长，预测的准确性就越差。到底选择何种现金流的预测方式就要综观店铺的整体发展战略和实际要求。同时店铺的现金流预测还可以从现金的流入和流出两个方面出发，来推断一个合理的现金存量。

控制现金流量是对店铺现金流的内部控制。控制店铺的现金流是在正确规划的基础上展开的，主要包括店铺现金流的集中控制、收付款的控制等。现金的集中管理将更有利于店铺资金管理者了解店铺资金的整体情况，在更广的范围内迅速而有效地控制好这部分现金流，从而使这些现金的保存和运用达到最佳状态。(www.xing528.com)

现金是如此重要，以至于缺少管理将可能导致灾难性后果，通常现金不是大量而是一点一滴流失的。你应该注意这种出血的方式，如果你对细小伤口的出血漠不关心的话，等到产生恶果时，一切试图挽回败局的努力都是徒劳的。