外部性内部化解决方案：征税与奖励

如何解决外部性导致的市场资源配置不当呢？我们把握的核心在于“外部性内部化”，具体来说有以下几种方法。

第一，使用税收和津贴。对具有负外部性的经济行为进行征税，征税数额等于其给社会造成的损失，从而使得私人成本等于社会成本。例如1920年英国经济学家庇古提出应当根据污染所造成的危害对排污者征税，征税数额等于治理污水的费用，企业内部承担了这笔费用，使得外部效应内部化。现在人们把针对污染物排放所征收的各种税费统称为庇古税，并且在经济活动中得到广泛的应用。相反，对具有正外部性的经济行为，政府可以通过津贴或奖励的方式，使得行为者的私人收益与社会收益一致，从而资源配置能够达到帕累托最优状态。

第二，使用企业合并的方法。当一个企业的生产影响到另一个企业的生产时，如果影响是正，则第一个企业的生产水平就会低于社会最优水平；反之，如果影响是负的，则第一个企业的生产就会超过社会最优水平。如果将两个企业合并成为一个企业，这时的外部影响就被“内部化”。合并后的企业为了自己的利益最大化，将会使生产数量确定在MR=MC的水平上，资源配置达到帕累托最优状态。

第三，使用规定财产权的方法。在许多情况下，外部影响之所以导致资源配置失当，是由于财产权不明确。如果财产权在完全确定并得到充分保障的前提下，有些外部影响就不会发生。例如，某条河流的上游污染者使下游用水者受到损害。如果给予下游用水者以使用一定质量水源的财产权，则上游的污染者将因把下游水质降到特定质量之下而受罚。在这种情况下，上游污染者便会同下游用水者协商，将这种权利从他们那里买过来，然后再让河流受到一定程度的污染。同时，遭到损害的下游用水者也会使用他出售污染权而得到的收入来治理河水污染。由于污染者为其不好的外部影响支付了代价，故其私人成本与社会成本之间不存在差别，实现了外部性内部化。这种方法实际上是“科斯定理”的一个应用。

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科斯定理

科斯定理，是指当竞争市场上存在外部性且交易成本很低时，只要产权明晰，有关当事人会自觉达成协议使某产品达到社会最优产出。

通过下面一个例子来具体介绍科斯定理的应用：小李有一条名为波波的狗，波波的狂吠干扰了小李的邻居小张。小李从拥有一条狗中得到了收益，但这条狗给小张带来了负外部性。通过比较小李从养狗中得到的收益和小张承受狂吠的成本可以知道怎样做是对社会有效的。如果收益超过成本，有效的做法是让小李养狗而小张生活在狂吠声中；如果成本超过收益，小李就应该放弃养狗。假设小李和小张的收益成本如下表所示：

假设小李在法律上有养狗的权利，则只要小张付出高于小李养狗收益的成本就能使其放弃养狗；假设小张在法律上有权要求和平与安宁，结果会不同吗？虽然这种权利对小张有利，但结果不会改变。在这种情况下，如果小李养狗的收益大于狗吠对于小张的成本，小李可以向小张付钱，让小张同意他养狗。总之，在两种情况下，双方都可以通过互相协商来解决外部性问题。