融资租赁监管：保护权益、规范发展与风控策略

1.建立监管理念

我们这里谈到的融资租赁监管概念是指融资租赁公司内部自我管理功能的一个方面，而不是指融资租赁公司外部（如政府对企业）的监管。

融资租赁公司监管机构的任务使命有两个：第一是保护出租人的合法权益，第二是促进融资租赁业务的规范发展。

围绕着两个任务使命，融资租赁公司业务监管的理念可以归纳如下：

1）推动开放的、多元的、优胜劣汰的监管环境的形成。

2）推动全方位的、环环相扣的监督制衡机制的建立。

3）完善监管组织建设和人员培训。

4）不断提高对承租人逾期行为和逾期现象的研究。

5）完善和创新信用评价体系。

2.建立监管系统

根据监管理念来建立监管系统，首先要组建监管系统的人员队伍；其次要建立监管的制度体系、指标体系和服务体系；第三要对监管人员进行业务培训；第四要建立监管的技术手段。以上四个方面做好了，我们就建立了基本的监管系统。

3.建立监管制度体系

监管的制度体系是保证融资租赁公司健康、稳定运行的基本制度体系之一，它的建立是围绕着融资租赁公司的两个任务使命展开的，制度体系的建设要符合监管理念。各融资租赁公司制度体系的内容构成是不完全相同的，但所涉及的基本内容是相似的。

在融资租赁公司中，我们所说的监管就是对融资租赁公司资产的监督和管理，从会计的角度来看，融资租赁公司的资产主要是应收租金；应收租金的体现形式是融资租赁合同。另外一个方面，融资租赁公司资产的实物体现形式是控制在承租人手中的租赁物。因此，建立监管制度体系，具体地说，就是围绕应收租金和租赁物这两样东西的合法和正常运行所建立起来的一系列制度。

4.建立监管指标体系

监管制度体系是指导层面的文件，光有指导层面的文件还不够，我们还必须建立操作层面流程和建立反映监管质量的指标体系系统。操作层面的流程在前面已经讨论过了，指标体系系统是从量化的角度来反映监管质量的，它更客观更直接也更能说明问题。监管指标体系一般应含有以下内容。

（1）逾期率

逾期应收租金是任何一个融资租赁公司无法回避的问题，它必然存在，是融资租赁公司资产监管的常态工作。逾期率与监管质量成反比，逾期率越高，监管质量越低，反之亦然。逾期率又可以有不同表现方式，例如，合同逾期率、支付表逾期率、应收租金逾期率等。

1）合同逾期率：表达式为

2）支付表逾期率：表达式为

说明：支付表是指融资租赁公司按照融资租赁合同所约定的融资租赁方案，为便于承租人按时足额地交纳租金而提供给承租人的一张表格。这张表格向承租人提示“何时”向出租人交纳“多少”租金。一般来说，一个融资租赁合同至少对应一张支付表，但一张支付表只能对应一个租赁物。因此，合同逾期率和支付表逾期率是有区别的。

3）应收租金逾期率：表达式为

4）区域逾期率：统计区域逾期率的目的是细分逾期率，影响区域逾期率的因素主要有区域经济的发展水平、区域社会诚信水平等。分析区域逾期率，能帮助我们制订适合区域的融资租赁方案和风险控制预案。

（2）同比增长率：一般是指本年某个数据和去年同期这个数据相比较的增长速度。表达式为

（3）环比增长率：一般是指相邻同时间的两个数据相比较的增长速度。表达式为

（4）诉讼率：指进入诉讼流程的合同数占合同总数的比例。表达式为

（5）回购率：该指标主要适用于厂商背景的融资租赁公司。租赁期间租赁物由厂商（或代理商）回购是厂商背景的融资租赁公司不可回避的问题，是常态工作。回购率指标不仅仅反映了融资租赁公司资产的质量，同时，它还与厂商的市场战略息息相关。如果厂商背景的融资租赁公司解决好不良租赁资产的出路问题，回购率大并不是一件坏事。表达式为

5.建立监管服务体系

融资租赁公司的监管服务体系，主要是体现在整个租赁期间内对承租人的各种服务和关注上，并在为承租人提供优质服务和关注的过程中，完成对承租人经营状况、信用状况、市场状况、财务状况等的监督和管理，以达到风险可控。

监管和服务从功能上说是分离的，但从目标上说又是统一的。服务的目的不仅仅是服务，在服务的过程中实际上完成了监管；监管的目的也不仅仅是监管，在监管的过程中实际上改善了服务。正因为监管和服务有这种相辅相成、相互依存的关系，我们是通过监管来改善服务，还是通过服务来加强监管，这就有一个选择的问题。对这个问题的不同选择，就会体现融资租赁公司管理的不同理念，一个优秀的、负责任的融资租赁公司会选择通过服务来加强监管。

如果从服务的观念出发，我们就容易和承租人建立起良好的互动关系，就能让承租人感到被尊重、被关心，从而从内心里发出和融资租赁公司配合的意愿。如果从监管的观念出发，我们就不容易取得承租人的配合，就会让承租人感到不平等，更谈不上被尊重、被关心，承租人可能就消极、抵触，从而导致融资租赁公司监管目标的瓦解。

通过上面的分析，建议融资租赁公司的监管服务体系做好以下工作。

（1）组织建设

事情是通过人来做的。组建一支素质高的监管队伍是监管服务体系中的首要因素。为了取得良好的服务效果，在人的选择上，我们应该做到：

1）性别上选择女士。

2）性格上偏重外向。

3）声音上选择甜美。(www.xing528.com)

4）文化上注重实用。

（2）人员培训

融资租赁公司监管服务人员的培训，根据其工作性质，应该包含以下内容。

1）礼仪培训。由于平时多通过电话与承租人交流，因此礼仪培训更多的应该侧重礼貌用语规范的培训。要求礼貌用语要用得恰当，适合当时的时间背景和场合背景；要求礼貌用语要用得准确，能够适合与承租人交流的当时环境；要求礼貌用语要语调柔和，能缓解承租人万一发生的激动情绪。

2）制度培训。融资租赁公司是通过为承租人提供融资服务等其他服务来实现赢利。为了达到这个目标，融资租赁公司往往会建立起一整套的规章制度，这些制度不完全是对内的，有些制度是关系到承租人方面的，但承租人未必了解融资租赁公司的某些与自己有关的规章制度，在我们有机会与承租人进行交流的过程中，是我们让承租人了解这些制度的最好时候。因此，我们的服务人员要首先熟知这些制度，以便在沟通时得心应手。

3）业务培训。融资租赁交易在中国的普及程度相当低，据有关统计数据报道，中国的融资租赁渗透率仅为1%左右，而发达国家能达到20%～50%。由于这种情况的存在，我们会发现，在我们的承租人当中，即便已经与融资租赁公司产生了融资租赁交易，但并非真正理解了融资租赁业务与其他类似业务的区别，会在租金偿还期间演绎出很多意想不到的情况，考验出租人的管理水平和管理能力。为此，融资租赁公司有必要拥有一支业务素质高的服务人员队伍，在与承租人沟通时，帮助承租人答疑解惑。

（3）手段建设

在科学发达的今天，我们的很多事情都可以通过信息系统来完成。在融资租赁服务过程中，我们可以通过信息系统做到以下事情。

1）提醒功能。今天的管理提倡以人为本，在细节体现上，我们可以让信息系统的提醒功能为我们服务。例如，当承租人生日、承租人家人生日来临时，信息系统会自动发送一条短信去祝贺，让他们感到自己被重视，同时让其想到他们向融资租赁公司偿还租金的责任，达到“润物细无声”的效果。

2）短信功能。短信功能是出租人与承租人沟通的诸多方式之一，它可以不受时间、空间的限制，按照事先设定好的任务，信息系统会忠实的履行职责，代替出租人向承租人转达沟通意图。它的最大优点之一，是能够在系统中保留记录，完善服务体系。

3）预警功能。预警功能是指，系统按照人们事先指定的规则，根据设定好的条件自动触发，事先告知对象将要发生的事情，以便采取相应措施的功能。

在融资租赁监管服务中，预警功能主要是向出租人的监管服务人员提示承租人逾期的情况。预警功能还能够做很多其他事情。

总之，预警功能可以根据我们事先的设置，完成整个租赁期间内要求它做的所有事情。

（4）内部管理

监管服务体系的建设还少不了内部管理。所谓的“攘外必先安内”就是告诉我们，要想做好对承租人的服务，出租人监管服务的内部管理必不可少。出租人监管服务的内容一般包括：

1）体现监管质量的各种报表。

2）体现人员服务质量的各种报表。

3）体现改进改善的各种措施计划。

监管服务体系的内部管理是外部服务质量的保证。融资租赁公司在这里所花费的任何有效功用都是值得的。如果这一块好了，对外服务的质量也必定得到改善。

6.建立监管技术手段

如果说，组织建设、人员培训、预警功能和内部管理是融资租赁服务的软件问题，那么，手段建设则是做好融资服务的硬件问题。融资租赁监管服务的硬件一般包括下面的内容。

（1）呼叫中心（Call Center）

呼叫中心既是一种主动服务体系，也是一种被动服务体系，它应该被定义为与客户保持联系的“永不消失的电波”。在经济高度发展的今天，遍布全国各地乃至世界各地的用户无时无刻的会碰到各种各样的问题，他们需要在时间和空间上获得实时帮助。能做到这一点的，只有呼叫中心。

呼叫中心有如下特点：

1）24小时不间断服务。

2）对方付费免费电话。

3）专业服务人员。

4）问题解决方案。

呼叫中心的作用：

1）安抚客户的焦虑情绪，提高服务满意度。

2）增加与客户的交流手段，减少逾期租金的产生。

3）弘扬企业文化，提高企业软实力。

4）提高企业形象，增强企业品牌知名度。

（2）GPS卫星定位系统

GPS卫星定位系统是指出租人为了服务和监控的目的在租赁物上安装的卫星定位装置。该装置不仅仅具有定位功能，如今，融资租赁公司和厂商合作在定位功能的基础上增加了诸如监测并记录租赁物运行状况的各种参数，例如工作温度、环境温度、系统压力、工作压力、电流、电压、工作时间、累计工作时间、工作量、累计工作量、润滑时间、保养状况等。有了这些资料，出租人和设备制造商就可以把通常的售后服务变为售前服务，提高服务质量；同时，出租人通过监测和遥控租赁物使用状况能够降低风险，提高融资租赁质量。