建立高效的融资租赁信息管理系统

1.为什么要建立融资租赁信息系统

与其他行业相比，融资租赁行业的信息化水平还较低，很多租赁企业都还停留在财务软件+Excel表格管理的业务阶段。业务信息、客户信息管理混乱，风险评估体系不完善，更缺少一个可与监管部门要求实时对应的业务系统，不仅阻碍了企业自身的发展，也滞后了整个行业的发展速度。

如果融资租赁公司准备长期持久地生存下去，如果融资租赁公司对自己和未来充满信心，如果融资租赁公司相信自己的业务会越做越大并期望管理有条不紊、应对自如，那么，最能帮助融资租赁公司实现这些目标的重要手段之一，就是“融资租赁信息系统”。为什么这么说呢？

（1）融资租赁信息系统处理复杂业务的能力高强

融资租赁业务除了出租人本身外，还至少涉及承租人和供应商两方，如果是转租赁等至少涉及四方或更多，在多方共同参与的经济活动中，相互间的合同、文件、附件等将会非常多，这是其一。融资租赁业务周期长，环节多，涉及的流程点繁杂，这是其二。在租赁期内，融资租赁业务必定受国家和区域经济的影响产生很多变数，从而影响到租金按时足额的偿还，这是其三。融资租赁业务中的承租人有相当大的部分是自然人，这些人在经营能力、道德水准、社会关系等方面良莠不齐，租赁期间会产生各种各样的变数来考验融资租赁公司的管理能力，这是其四。还可以列举出很多这样的情况。总之，面对这样巨大复杂的业务系统，如果只靠人工去管理，真是不可想象。有了融资租赁信息系统强大的处理复杂业务的能力，管理起来就会得心应手、轻松自如。

（2）融资租赁信息系统处理业务的质量精准、迅速

我国国民经济健康稳定的发展离不开央行的基准利率的调整，通常央行调整基准利率有时一年之内会有数次，央行每调整一次利率，融资租赁公司就要根据央行新调整的利率重新调整承租人的“支付表”，然后寄给承租人，当承租人越来越多的时候，仅此一项的工作量就非常巨大，特别是厂商背景的融资租赁公司，其承租人数量多，贷款额度小，工作量大得惊人。如果没有融资租赁信息系统来帮助处理，要想在短时间内，精确、迅速地完成任务，是绝对不可能的。融资租赁信息系统能按照事先编制好的程序和流程，迅速、准确地完成任务。

（3）融资租赁信息系统过程监控忠实可靠

融资租赁的流程比较长，流程涉及融资租赁公司内部流程和若干个外部业务接口流程，尤其是进入监管期后，其时间长度（对工程机械设备融资租赁来说）通常为24个月至60个月。在这漫长的租赁期间，融资租赁公司一方面为承租人提供应尽的全方位服务；另一方面，作为出租人，更应该关心承租人在此期间经营状况和财务状况的变化情况，以便及时发现承租人的租金偿还能力的变化。如果出现租金偿还能力不足的现象，出租人就应该采取相应的应对措施，以便降低风险。这种大量重复的工作如果通过人来操作，远没有融资租赁信息系统去按人的旨意执行更加忠实和可靠。

（4）融资租赁信息系统运行质量分析方便快捷

融资租赁公司业务的运行质量，是每一个公司领导和管理部门随时随地都要掌控的，这是个基本要求。其表现形式就是管理部门设定的能够反映运行质量的各种指标体系，如融资额、应收租金、逾期率、费用、税收、资金状况等。这些指标要有日报、周报、季报、年报，如果通过人工完成，其差错率和速度远不能满足需求；更重要的是，针对这些数据的分析，融资租赁信息系统的能力更是人工无法比拟的。

2.融资租赁信息系统能做哪些事

融资租赁信息系统是一个以事件为中心并基于业务规则引擎的平台性软件，其触发点是事件，中枢是业务规则仓库。随着融资租赁行业经验的积累和业务规则的不断添加，融资租赁信息系统能做的事会越来越多，其功能也会越来越强大。

针对融资租赁的业务需求，通过系统可以管理和控制所有与融资租赁相关的业务，为内部客户（集团内其他相关部门）、外部客户（承租人）和供货商三方提供优质高效的服务。首先，通过固化融资租赁业务操作流程，规范了融资租赁的业务运作。其次，通过完善业务转财务环节，实现了业务财务一体化；除此之外，风险控制模型和数据分析平台，可以协助管理者对经营状况进行详细掌握，并为科学分析和恰当决策提供强大支持。

具体地说，融资租赁信息系统能做的事，可以通过融资租赁业务的功能模块表现出来，融资租赁信息系统通常都是由以下功能模块构成的。

（1）用户管理模块

该模块主要是管理用户档案或者是管理承租人的信用调查报告，它具有检索、查询功能。用户档案的设计非常有讲究，为了便于数据库的统计分析，我们应该尽量避免使用描述性的语言，而是将描述性的语言归纳成几种状态，通过使用者的选择来完成填写。

（2）合同管理模块

该模块主要管理有关融资租赁业务的各种合同，必不可少的合同有融资租赁合同和产品买卖合同。一般情况下，该模块还有一些协议和附件等组成，例如，融资租赁合同的附件支付表等。该模块至少应具备合同查询、合同浏览、合同管理、支付表管理等功能。

（3）信用调查管理模块

按时间和任务流程分类，该模块应该具有任务分配、业务受理、信用调查报告等菜单。任务分配菜单是为管理者而设置的，通过使用该菜单，管理者能够科学调度人力物力投入工作；信用调查报告菜单是为方便领受了任务的调查人员而设计的，通过它，可以导出空白格式合同、空白信用调查报告等其他融资租赁公司业务需要的格式化文件；业务受理菜单是管理者对已进入承租人调查阶段的上报资料进行表态，以便让信用调查人员知道下一步的工作方向。

（4）呈批件管理模块

任何融资租赁业务达成的末期，都是一些审批流程的汇集，各个融资租赁公司的审批流程均有所区别。一般来说，融资租赁公司会将流程中所需要的各种报批文件汇集于此，使用者通过操作，系统会自动产生格式空白文件让操作者进行填写和报送。在流程中，各级审批者在自己的栏目内发表意见，管理起来非常方便。

（5）融资审批管理模块

融资审批是在承租人信用调查报告完成后进行的。承租人信用调查报告在排队过程中有几种状态，例如，待评审、已评审、待复核、已复核和批准文件等状态。通过操作该模块，使用者对融资审批过程中各种状态信用调查报告的数量和审批意见均一目了然。

（6）资产监督管理模块

当融资租赁标的物开始“起租”后，出租人对租赁物的监督管理便开始了。在整个租赁期限内，产权属于出租人的租赁物在承租人处的使用过程中会出现各种各样的情况，这些情况都被归纳起来，出现在资产管理模块中。该模块通常的栏目有：逾期管理、预警管理、客服管理、租赁物位置管理、租赁物状态管理等。通过操作该模块，使用者可以对资产风险了如指掌。及时采取降低资产风险的措施，是融资租赁公司重要的风险管理手段之一。

（7）财务管理模块

融资租赁信息系统的重要功能之一，就是业务数据转财务数据，这样可以最大限度地提高实效，减少差错。财务管理模块通常由来款管理、付款管理、票据管理、冲红管理等菜单组成。

（8）法务管理模块

法务管理是资产管理的延续，无论是什么性质的融资租赁公司，只要开展融资租赁业务，就必不可少地会产生不良资产，区别只是量的多少不同。因此，法务管理主要是针对融资租赁资产中已经产生或将要产生不良的那一部分；另外，融资租赁业务中涉及的权证比较多，一般也是法务管理内容的一部分，所以，在这个模块中，通常设有任务管理、诉讼管理、权证管理、调解管理等菜单。(www.xing528.com)

（9）保险管理模块

租赁物的保险问题，对融资租赁公司至关重要。由于种种原因，厂商背景的融资租赁公司在租赁物送到承租人手中并交付使用的前前后后，都有可能发生租赁物未上保险的情况；再则，融资租赁公司在和保险公司的合作过程中，有很多往来业务需要管理；另外，融资租赁公司和租赁物供应商之间关于保险的事务也有很多交流。这些保险管理功能都在保险管理模块中得到体现。通常我们会有保单管理、保险收支管理等栏目。

（10）报表系统模块

报表系统的设计，各个融资租赁公司根据自身的管理要求会有不同形式。不论报表是什么形式，都应该从三个不同层面反映数据：第一个层面是公司层面的数据，反映公司总体经营状况；第二个层面是融资租赁公司与外部接口的各方（包括银行、保险、供应商、承租人、代理商等）之间业务往来数据；第三个层面是融资租赁公司内部各部门自身管理数据和各部门之间的往来数据。这些数据组成的报表可以是数字的形式，也可以是图文并茂的形式。总之，报表满足和符合管理者所需即可。

3.承租人信用评价系统

融资租赁公司承租人信用评价系统是融资租赁公司决定是否与承租人签订融资租赁合同的决策系统。

目前，我国银行的客户信用评价系统除了适合银行对贷款人的信用评价以外，不太适合融资租赁公司对承租人的信用评价，尤其不适用厂商背景的融资租赁公司对承租人的信用评价。

银行系统的客户信用评价系统侧重于对被贷款人的财产状况，而对被贷款人的人本因素、能力因素等则占比较少。融资租赁公司的承租人信用评价系统更多的侧重于承租人的人本因素和能力因素指标，对承租人的财产状况关注度则相对较低。

银行客户评价系统与融资租赁公司的承租人信用评价系统之所以有不同的侧重点主要是因为：厂商背景的融资租赁客户中，相当大的部分为自然人，职业多是从事设备租赁。这些人群普遍的特点为，无既往信用记录，受教育程度参差不齐，企业经营规模小，缺乏完整的三年财务报表和纳税记录，没有推行现代化企业管理制度，经营状况受环境影响因素大，抗风险能力弱等。一般来说，这些人群很难获得银行客户信用评价系统的通过。但这些人群恰恰是厂商背景融资租赁公司的主流客户，如果融资租赁公司同样放弃他们，中小企业贷款难问题将会更加尖锐！

能符合银行放贷条件的客户状况基本与融资租赁公司的客户状况相反，这表明，银行与融资租赁公司在客户源的竞争方面不是对立的，是互相补充的。不同的客户源，应该使用不同的信用评价系统。

4.信用评价系统的建立

上面我们谈到了承租人信用评价系统，同时也谈到融资租赁公司的信用评价系统与银行信用评价系统之间的区别。在本环节，我们来探讨一下如何建立融资租赁评价系统的问题。

（1）信用评价系统建立的基本原则

1）借鉴和继承。每一个融资租赁公司都有自己特定的主营业务方向，在没有经过至少一个融资租赁周期的前提下，最好遵循银行系统比较成熟的信用评价标准。这样做的好处是在经验不足的情况下，消除了可能遇到的不必要风险，但随着融资租赁公司业务的发展壮大和经验的积累，我们会发现银行系统的信用评价标准与融资租赁公司客户群体的实际信用情况不是十分吻合，这时，我们就有必要修改信用评价系统。

2）实践和创新。一个有前途的融资租赁公司，实践和创新工作应该是公司的常态。创新同样表现在信用评价系统的建立上，在充分实践的基础上，不断完善和补充适合自身客户对象的评价系统，应该是任何一个融资租赁公司不断追求的目标。

3）科学和适用。这个原则也可以解读为实事求是原则，这个原则告诉我们，在创新前，我们不是按照事物的一时一事的表征来做决定的，而是科学地按照统计的规律来指导我们创新，统计规律能够更全面地反映事实真相。

（2）不良信用的表现形式

在遵循以上所述的原则下，我们要建立信用评价系统。首先要搞清楚融资租赁公司承租人不良信用的表现形式，这些不良信用表现形式在程度上应该是不同的，应该包含了融资租赁公司对承租人所有不良信用的考核要素（包括没有逾期，正常偿还租金这种状况）。例如，融资租赁公司承租人不良信用的表现形式主要集中在交纳“租金”逾期的不同程度上。因此，我们可以这样来列举：没有逾期、逾期小于一个月、逾期一个月、逾期二个月、逾期三个月、逾期三个月以上，根据不同的逾期状况，出租人应采取程度不同的特殊措施，如提起诉讼、收回租赁物等。

（3）信用评价系统的构成因素

信用评价系统的构成因素是指可能影响信用评价的各种因素，例如，针对承租人，构成因素有：年龄、受教育程度、婚姻状况、家庭人口、从业年数（相关行业）、第二还款来源、收支能力、债权债务状况、设备出租率、回款率、担保人属性、资产级别、消费习惯（轿车品牌）、生产工具品牌、工程合同储备数量、社会关系量级、既往信用状况、手机卡更换次数、还款爽约（违约）次数、股东结构、租赁物发票归属、租赁期限、保证金比例、首付租金比例、利率上浮比例、保险状况、GPS控制、授信状况等。

（4）搭建信用评价系统的方法

建立信用评价系统的方法前面给出了三个原则。从科学角度出发，我们应该应用概率论和数理统计的分析手段，建立起信用评价的数学模型，通过编写计算机程序，在信息化系统平台上实现承租人信用“自动化”评定。现就信用评价系统建立方法举例如下。

1）已经掌握了足够多的承租人各种违约行为（如上所述的逾期不交租金、进入诉讼、出租人收回租赁物等）的大量数据（在时间区间上，至少经过了3个租赁期限）。

2）根据统计学中的最小采样定理，决定承租人各种违约行为的样本大小。

3）统计承租人在各种状况（各种信用评价系统的构成因素）下的各种程度违约行为的频次。

4）分析各种状况下的各种程度违约行为的频次的分布规律。

5）根据分布规律，采用“最小二乘法”建立数学模型。

6）计算模型中的系数，反复拟合。

7）修正已建好的数学模型。

8）验证模型输出结果与实际情况的吻合程度，如达到要求，将模型编制成计算机程序；如达不到要求，进行检查和修正，直至达到要求为止。